• Головна
  • Семінари для БУХГАЛТЕРА
  • ЗЄД. ОПОДАТКУВАННЯ ОПЕРАЦІЙ В ЗОВНІШНЬОЕКОНОМІЧНІЙ ДІЯЛЬНОСТІ ОСНОВИ ОБЛІКУ ТА СКЛАДНІ ОБЛІКОВІ ОПЕРАЦІЇ:Основи обліку та складні облікові операції: все що потрібно знати бухгалтеру Зміни-2021

ЗЄД. ОПОДАТКУВАННЯ ОПЕРАЦІЙ В ЗОВНІШНЬОЕКОНОМІЧНІЙ ДІЯЛЬНОСТІ ОСНОВИ ОБЛІКУ ТА СКЛАДНІ ОБЛІКОВІ ОПЕРАЦІЇ:Основи обліку та складні облікові операції: все що потрібно знати бухгалтеру Зміни-2021

Доповідачі:

ВЕЛІЧКО ВІКТОРІЯ Валеріївна
ВЕЛІЧКО ВІКТОРІЯ Валеріївна
Реєстрація

Програма семінару:

ІМПОРТ ТА ЕКСПОРТ-2021: НАЙГАРЯЧІШІ ПИТАННЯ З ОПОДАТКУВАННЯ ТА БУХГАЛТЕРСЬКОГО ОБЛІКУ

Нормативне забезпечення зовнішньоекономічної діяльності

Імпорт та експорт

  • первинні документи в ЗЕД: практика перевірок
  • ата виникнення імпортних та експортних операцій в бухгалтерському обліку
  • дата виникнення податкових зобов’язань та податкового кредиту з ПДВ  в експортно-імпортних операціях
  • правила відображення посередницьких операцій в бухгалтерському та податковому обліку: розбираємо типові помилки

Курсові різниці

  • проблеми визначення курсових різниць в різних операціях: рахуємо на прикладах
  • транзитні курсові різниці: а що на практиці?
  • курсові різниці в податкових перевірках

Податок на прибуток

  • Вплив експортно-імпортних операцій на податок на прибуток
  • Безоплатний експорт та імпорт
  • Кредит-нота в українських реаліях: наслідки
  • Повернення товару: оформлення та оподаткування
  • Квартальні та річні різниці, пов’язані із зовнішньоекономічною діяльністю:
    • визначення ризикових нерезидентів
    •  як запобігти корегуванню в 30 % від вартості?
  • Операції з основними засобами, придбаними за валюту:
    • придбання ОЗ за валюту, за рахунок кредитних коштів,
    • облік кредитних відсотків (капіталізація)
    • визнання первісної вартості за різних умов оплати: чи є коригування первісної вартості?
  • Закордонні відрядження: нарахування та виплата добових, компенсація витрат, проблемні питання курсових різниць
  • Валютна дебіторська та кредиторська заборгованість
    • облік з урахуванням дисконтування
    • списання заборгованості та зобов’язань: визнання, термін списання, визначення терміну позовної давності, вплив карантину
  • Кредити та займи від нерезидента
    • облік в залежності від статусу нерезидента
    • дисконтування зобов’язань: розбираємо алгоритм розрахунку та типові помилки
    • розрахунок відсотків з урахуванням капіталізації: розрахунок відсотків, дата визнання витрат
  • Нерезидентські роялті:
    • визначення та оподаткування
    • розрахунок квартальних та річних коригувань – ризикові позиції
  • Виплата дивідендів: юридичній та фізичній особі
    • правила оподаткування та виплати
    • дивіденди у визначенні 2021 року: що вважається дивідендами та умови оподаткування
  • Використання міжнародної конвенції та договорів у визначення податку на доходи нерезидентів
  • правила отримання Довідок від нерезидентів
  • Заповнення Додатку Пн та ПП: нові вимоги ДПС

Постійні представництва нерезидента: може стати кожний, хто здійснює ЗЕД

  • нове визначення 2021 р
  • правила оподаткування: принцип «витягнутої руки» у визначенні доходу
  • виникнення контрольованих операцій навіть без 150 млн грн доходу

Трансфертне ціноутворення

  • критерії контрольованих операцій в 2021 р
  •  зміни у порядок моніторингу контрольованих операцій: визначаємо зони ризику
  • нові рекомендації щодо підтвердження цін в контрольованих операціях
  • як визначити ціну, яка відповідає принципу «витягнутої руки»?
  • нова трирівнева Документація з ТЦУ
  • що треба підготувати ще в 2021 р для Документації з ТЦУ?
  • оновлена форма звіту з ТЦУ: на що звернути увагу?
  • штрафні санкції за порушення у сфері ТЦУ

Повідомлення про участь у міжнародній групі компаній

  • визначення участі у МГК: прості правила та складні рішення
  • правила подання
  • штрафні санкцїї за неподання та несвоєчасне подання

ПДВ

    • Податкові зобов’язання та податковий кредит в експортно-імпортних операціях
    • придбання та реалізація товарів та послуг
    • посередницькі операції
    • договір комісії, доручення . агентський
    • переведення боргу
  • База оподаткування в експортних операціях: нові правила – старі проблеми
  • Експорт без вивозу та імпорт без ввозу: чи є ПДВ та за якою ставкою?
  • Неплатник ПДВ стає платником: в яких випадках неплатник ПДВ має зобов’язання сплатити ПДВ?
  • Придбання послуг у нерезидента, місце надання яких на території України

визначення місця надання послуг:

    • оренда, реклама, бухгалтерські послуги, інтернет-послуги, оренда сайту, ліцензії, реалізація кодів доступу, транспортно-експедиторські послуги  та ін
    • оформлення документів
    • оформлення податкової накладної
    • визначення ПЗ та ПК
    • визначення податкового зобов’язання з ПДВ у неплатника ПДВ: юридичні особи на загальній та спрощеній системі, ФОП на загальній та спрощеній системі
    • заповнення Розрахунку податкових зобов’язань неплатниками ПДВ
  • Електронні послуги від нерезидента – нові правила 2021 року
  • Реалії Закону України № 1525

Єдиний податок

  • визначення доходу за експортним операціями: дата виникнення доходу
  • чи є курсові різниці у ЮО та ФОП?
  • придбання та продаж валюти: наслідки
  • сплата ПДВ: проблемні питання

Валютний контроль у 2021 році

  • нові правила валютного контролю: сума заборгованості та терміни
  • вплив, визначення та оформлення форс-мажору
  • фінансовий моніторинг ЗЕ-операцій
  • визначення кінцевих бенефіціарів
  • термін позовної давності: особливості визначення за договорами з різними нерезидентами
  • наслідки порушення основних правил

Вартість семінару:

  • ВАРТІСТЬ УЧАСТІ ВЕБІНАРА 1500,00 грн. (без ПДВ)
  • У вартість включено:
  • Підключення та інтерактивна участь у вебінарі (при наявності у вас мікрофона і відео-камери можливість прямого спілкування з лектором
  • Ексклюзивні добірки матеріалів
  • 2700,00 грн  (без ПДВ) ВАРТІСТЬ УЧАСТІ СЕМІНАРА ОДНОГО СЛУХАЧА
  • Кількість місць в залі обмежена, Ваша бронь підтверджуються оплатою
  •   Прохання реєструйтесь заздалегідь
  • (Всі вимоги карантинного режиму обов'язково будуть дотримані, зал на 345 м.кв. відстань 1,5 метрів між слухачами) кількість місць в групі обмежена

У вартість входить:

  • ДЛЯ УЧАСНИКІВ У ВЕБІНАРІ:
  • підключення та інтерактивна участь у вебінарі (при наявності у вас мікрофона і відео-камер можливість прямого спілкування з лектором
  • консультації (в т.ч. індивідуальні) експертів
  • відповіді на індивідуальні запитання надіслані заздалегідь
  • ексклюзивні добірки матеріалів та презентаційні матеріали
  • кожен учасник отримує бухгалтерський комплект документів (заздалегідь приславши нам вашу поштову адресу)
  • ДЛЯ УЧАСНИКІВ СЕМІНАРУ (в залі):
  • обід в ресторані
  • кава-брейки вранішня кава, чай
  • можливість живого спілкування зі спікерами та колегами, обмін досвідом
  • консультація експерта
  • тів (в тому числі індивідуальна)
  • набір ділових аксесуарів
  • кожен учасник отримує бухгалтерський комплект документів

Місце проведення:

участь у семінарі в залі та вебінарі (на вибір); місце проведення семінару:м.Київ (ст.м. «Майдан Незалежності») Готель "Козацький" Конференц-зал

Час проведення:

Архів
09.30 - 10.00 реєстрація
10.00 - 17.00 лекція семінару та його закінченя

Нехай всі ваші проекти будуть успішними!

Тeл. (044) 587-63-00 Моб. (097) 549-18-83
Реєстрація

Реєстрація на подію закрита

Тeл. (044) 587-63-00

Моб. (097) 549-18-83

Найближчі заходи:

Реєстрація на семінари