Реєстрація
Програма семінару:
Нормативне забезпечення зовнішньоекономічної діяльності
Імпорт та експорт
- первинні документи в ЗЕД: практика перевірок
- ата виникнення імпортних та експортних операцій в бухгалтерському обліку
- дата виникнення податкових зобов’язань та податкового кредиту з ПДВ в експортно-імпортних операціях
- правила відображення посередницьких операцій в бухгалтерському та податковому обліку: розбираємо типові помилки
Курсові різниці
- проблеми визначення курсових різниць в різних операціях: рахуємо на прикладах
- транзитні курсові різниці: а що на практиці?
- курсові різниці в податкових перевірках
Новий податковий режим Дія Сіті в роботі з нерезидентами
- основні правила резидентності
- податок на виведений капітал
- які виплати оподатковуються ПнК
- особливості роботи з Гіг-контрактами
Повідомлення про участь у міжнародній групі компаній
- визначення участі у МГК: прості правила та складні рішення
- бенефіціарність у КІК
- підтвердження доходів з мінімальною податковим навантаженням
- як працювати з КІК, щоб не виникала додаткове податкове навантаження
- правила подання Повідомлення
- штрафні санкцїї за неподання та несвоєчасне подання
Податок на прибуток
- Вплив експортно-імпортних операцій на податок на прибуток
- Безоплатний експорт та імпорт
- Кредит-нота в українських реаліях: наслідки
- Повернення товару: оформлення та оподаткування
- Квартальні та річні різниці, пов’язані із зовнішньоекономічною діяльністю:
-
- визначення ризикових нерезидентів
- як запобігти корегуванню в 30 % від вартості?
- Операції з основними засобами, придбаними за валюту:
-
- придбання ОЗ за валюту, за рахунок кредитних коштів,
- облік кредитних відсотків (капіталізація)
- визнання первісної вартості за різних умов оплати: чи є коригування первісної вартості?
- Закордонні відрядження: нарахування та виплата добових, компенсація витрат, проблемні питання курсових різниць
- Валютна дебіторська та кредиторська заборгованість
-
- облік з урахуванням дисконтування
- списання заборгованості та зобов’язань: визнання, термін списання, визначення терміну позовної давності, вплив карантину
- Кредити та займи від нерезидента
-
- облік в залежності від статусу нерезидента
- дисконтування зобов’язань: розбираємо алгоритм розрахунку та типові помилки
- розрахунок відсотків з урахуванням капіталізації: розрахунок відсотків, дата визнання витрат
- Нерезидентські роялті:
-
- визначення та оподаткування
- розрахунок квартальних та річних коригувань – ризикові позиції
- Виплата дивідендів: юридичній та фізичній особі
-
- правила оподаткування та виплати
- дивіденди у визначенні 2021 року: що вважається дивідендами та умови оподаткування
- Використання міжнародної конвенції та договорів у визначення податку на доходи нерезидентів
- правила отримання Довідок від нерезидентів
- Заповнення Додатку Пн та ПП: нові вимоги ДПС
Постійні представництва нерезидента: може стати кожний, хто здійснює ЗЕД
- нове визначення 2021 р
- правила оподаткування: принцип «витягнутої руки» у визначенні доходу
- виникнення контрольованих операцій навіть без 150 млн грн доходу
Трансфертне ціноутворення
- критерії контрольованих операцій в 2021 р
- зміни у порядок моніторингу контрольованих операцій: визначаємо зони ризику
- нові рекомендації щодо підтвердження цін в контрольованих операціях
- як визначити ціну, яка відповідає принципу «витягнутої руки»?
- нова трирівнева Документація з ТЦУ
- що треба підготувати ще в 2021 р для Документації з ТЦУ?
- оновлена форма звіту з ТЦУ: на що звернути увагу?
- штрафні санкції за порушення у сфері ТЦУ
Ділова мета
- визначення ділової мети
- в яких випадках використовується?
- доказова база для ділової мети
- наслідки невідповідності операцій діловій меті
ПДВ
- Електронні послуги від нерезидента – нові правила 2022 року
- Податкові зобов’язання та податковий кредит в експортно-імпортних операціях
-
- придбання та реалізація товарів та послуг
- посередницькі операції
- договір комісії, доручення . агентський
- переведення боргу
- База оподаткування в експортних операціях: нові правила – старі проблеми
- Експорт без вивозу та імпорт без ввозу: чи є ПДВ та за якою ставкою?
- Неплатник ПДВ стає платником: в яких випадках неплатник ПДВ має зобов’язання сплатити ПДВ?
- Придбання послуг у нерезидента, місце надання яких на території України
- визначення місця надання послуг:
- оренда, реклама, бухгалтерські послуги, інтернет-послуги, оренда сайту, ліцензії, реалізація кодів доступу, транспортно-експедиторські послуги та ін
- оформлення документів
- оформлення податкової накладної
- визначення ПЗ та ПК
- визначення податкового зобов’язання з ПДВ у неплатника ПДВ: юридичні особи на загальній та спрощеній системі, ФОП на загальній та спрощеній системі
- заповнення Розрахунку податкових зобов’язань неплатниками ПДВ
Єдиний податок
- визначення доходу за експортним операціями: дата виникнення доходу
- чи є курсові різниці у ЮО та ФОП?
- придбання та продаж валюти: наслідки
- плата ПДВ: проблемні питання
Валютний контроль у 2022 році
- нові правила валютного контролю: сума заборгованості та терміни
- вплив, визначення та оформлення форс-мажору
- фінансовий моніторинг ЗЕ-операцій
- визначення кінцевих бенефіціарів
- термін позовної давності: особливості визначення за договорами з різними нерезидентами
- наслідки порушення основних правил
Вартість семінару:
- ВАРТІСТЬ УЧАСТІ ВЕБІНАРА 1600,00 грн. (без ПДВ)
- У вартість включено:
- Підключення та інтерактивна участь у вебінарі (при наявності у вас мікрофона і відео-камери можливість прямого спілкування з лектором
- Ексклюзивні добірки матеріалів
- 2700,00 грн (без ПДВ) ВАРТІСТЬ УЧАСТІ СЕМІНАРА ОДНОГО СЛУХАЧА
- Кількість місць в залі обмежена, Ваша бронь підтверджуються оплатою
- Прохання реєструйтесь заздалегідь
- (Всі вимоги карантинного режиму обов'язково будуть дотримані, зал на 345 м.кв. відстань 1,5 метрів між слухачами) кількість місць в групі обмежена
У вартість входить:
- ДЛЯ УЧАСНИКІВ У ВЕБІНАРІ:
- підключення та інтерактивна участь у вебінарі (при наявності у вас мікрофона і відео-камер можливість прямого спілкування з лектором
- консультації (в т.ч. індивідуальні) експертів
- відповіді на індивідуальні запитання надіслані заздалегідь
- ексклюзивні добірки матеріалів та презентаційні матеріали
- кожен учасник отримує бухгалтерський комплект документів (заздалегідь приславши нам вашу поштову адресу)
- ДЛЯ УЧАСНИКІВ СЕМІНАРУ (в залі):
- обід в ресторані
- кава-брейки вранішня кава, чай
- можливість живого спілкування зі спікерами та колегами, обмін досвідом
- консультація експерта
- тів (в тому числі індивідуальна)
- набір ділових аксесуарів
- кожен учасник отримує бухгалтерський комплект документів
Місце проведення:
Онлайн/Семінар та Офлайн/СемінарЧас проведення:
Архів09.30 - 10.00 реєстрація
10.00 - 17.00 лекція семінару та його закінченя