Реєстрація
Програма семінару:
1.Договір ТЕД та Договір про надання транспортних послуг як основа для обліку та оподаткування: розбираємо типові помилки
2. Оформлення транспортно-розпорядчої документації:
- перевезення по Україні і за кордоном
- оформлення транспортних перевезень
- ТТН в транспортно-експедиторської діяльності
- міжнародний перевізний документ
- акт про надання ТЕП і транспортних послуг
- що робити, якщо первинні документи відсутні?
3. Транспортні послуги та ТЕП:
- доходи і витрати в бухгалтерському та податковому обліку, вплив курсових різниць (первинні документи, використання колійних і маршрутних листів, ТТН, СМР і т.д)
- нюанси перевиставляння витрат по транспортно-експедиторським договорам
- визначення кінцевого бенефіціарного отримувача доходів в ТЕД
- коригування об’єкта оподаткування при придбанні ТЕП у ризикового нерезидента
- коригування об’єкта оподаткування при продажу ТЕП ризикового нерезиденту
- поняття «довідка про сплату податків» в країні реєстрації суб’єкта господарювання: форма і строки отримання
- вплив штрафів в ТЕД на об’єкт оподаткування
- оплата податку на репатріацію в ТЕП
- правила нарахування та виплати податку на репатріацію в 2021 г, в т.ч. в натуральній формі – відображення коригувань у Декларації з податку на прибуток
- нюанси заповнення Додатка ПН
4. Поняття фрахту і його відображення в прибутково-видатковій частині підприємства:
- фрахт або транспортні послуги: основні відмінності
- договір фрахту: на що звернути увагу при складанні?
- думки ДФСУ і судів про фрахт і податкові наслідки
- нюанси визначення фрахтових доходів
- застосування звичайних цін,
- особливі види витрат при фрахті,
- юридичне обґрунтування податку на фрахт
- документи про резидентство в прямому договорі і посередницькому, в договорі з декількома експедиторами
- роль кінцевого бенефіціару в податок на фрахт
- відображення податку на фрахт в Декларації з податку на прибуток
5. Ризики виникнення контрольованих операцій в ТЕД
6. Окремі витрати при наданні транспортних послуг та транспортно-експедиторських послуг
- особливості формування витрат і момент їх виникнення, вплив на ПК з ПДВ
- відшкодовуються і не відшкодовуються витрати
- виконання доручень замовника,
- використання власних та орендованих транспортних засобів
- тонкощі ремонтних витрат,
- амортизація транспортних засобів: застосування мінімальних строків корисного використання
- лізингові автомобілі: особливості обліку
- витрати на страхування
7. ПММ:
- придбання ГСМ
- документальне підтвердження
- чи можливо зберігання ПММ на підприємстві?
- витрати ПММ не пов’язані з діяльністю підприємства
- документи для списання ПММ
- ризики виникнення акцизного склада
- правила 2020 р
- паливо для власних потреб: чи має значення кількість?
- чи обов’язково мати акцизний склад?
- реєстрація платником акцизного податку – ліцензії на зберігання палива
8. Транзитні кошти
- оформлення посередницької і прямої частини договору,
- документація, що підтверджує “транзитность” грошових коштів
- розрахунки за договором надання транспортних послуг та ТЕП з урахуванням ЗУ Про валюті і валютні операції”
- граничний термін оплати по ТЕД-контрактами в ЗЕД і фінансові наслідки їх порушення
9. База оподаткування і дата виникнення податкових зобов’язань з ПДВ в транспортних послугах і ТЕП
- основні правила складання ПН і РК
- правомірність застосування нульової ставки
- перевиставляння нульової ставки по ланцюжку перевізників і експедиторів
- перевезення, експедирування. Агентування: нюанси ПДВ
- оподаткування додаткових послуг
10. Особливості використання єдиного податку в ТЕД
- визначення доходу
- формування первинних документів платника єдиного податку
- відображення доходу в Декларації
- вплив курсових різниць
11. Банківський моніторинг операцій в ТЕД
12. Відповідальність в транспортних перевезеннях і ТЕД
Вартість семінару:
- ВАРТІСТЬ УЧАСТІ ВЕБІНАРА 2000,00 грн. (без ПДВ)
- У вартість включено:
- Підключення та інтерактивна участь у вебінарі (при наявності у вас мікрофона і відео-камери можливість прямого спілкування з лектором
- Ексклюзивні добірки матеріалів
- 2700,00 грн (без ПДВ) ВАРТІСТЬ УЧАСТІ СЕМІНАРА ОДНОГО СЛУХАЧА
- Кількість місць в залі обмежена, Ваша бронь підтверджуються оплатою
- Прохання реєструйтесь заздалегідь
- (Всі вимоги карантинного режиму обов'язково будуть дотримані, зал на 345 м.кв. відстань 1,5 метрів між слухачами) кількість місць в групі обмежена
У вартість входить:
- ДЛЯ УЧАСНИКІВ У ВЕБІНАРІ:
- підключення та інтерактивна участь у вебінарі (при наявності у вас мікрофона і відео-камер можливість прямого спілкування з лектором
- консультації (в т.ч. індивідуальні) експертів
- відповіді на індивідуальні запитання надіслані заздалегідь
- ексклюзивні добірки матеріалів та презентаційні матеріали
- кожен учасник отримує бухгалтерський комплект документів (заздалегідь приславши нам вашу поштову адресу)
- ДЛЯ УЧАСНИКІВ СЕМІНАРУ (в залі):
- обід в ресторані
- кава-брейки вранішня кава, чай
- можливість живого спілкування зі спікерами та колегами, обмін досвідом
- консультація експерта
- тів (в тому числі індивідуальна)
- набір ділових аксесуарів
- кожен учасник отримує бухгалтерський комплект документів
Місце проведення:
м.Київ (ст.м. «Майдан Незалежності») Готель "Козацький" Конференц-залЧас проведення:
Архів28 КВІТНЯ -
09.00 - 10.00 реєстрація
10.00 - 16.00 лекція семінару та його закінчення