• Головна
  • Семінари для БУХГАЛТЕРА
  • ЗЕД. Оподаткування операцій в зовнішньоекономічній діяльності основи обліку та складні облікові операції:основи обліку та складні облікові операції: все що потрібно знати бухгалтеру зміни-2020

ЗЕД. Оподаткування операцій в зовнішньоекономічній діяльності основи обліку та складні облікові операції:основи обліку та складні облікові операції: все що потрібно знати бухгалтеру зміни-2020

Доповідачі:

ВЕЛІЧКО ВІКТОРІЯ Валеріївна
ВЕЛІЧКО ВІКТОРІЯ Валеріївна
Реєстрація

Програма семінару:

ІМПОРТ ТА ЕКСПОРТ-2021: НАЙГАРЯЧІШІ ПИТАННЯ З ОПОДАТКУВАННЯ ТА БУХГАЛТЕРСЬКОГО ОБЛІКУ

Імпорт та експорт

  • визначення для цілей бухгалтерського та податкового обліку
  • вчимося читати ЗЕД-договори та ВМД
  • дата виникнення імпортних та експортних операцій в бухгалтерському обліку
  • дата виникнення податкових зобов’язань та податкового кредиту з ПДВ  в експортно-імпортних операціях
  • правила відображення посередницьких операцій в бухгалтерському та податковому обліку
  • проблеми визначення курсових різниць в різних операціях: розбираємо результати останніх перевірок

Податок на прибуток

  • Вплив експортно-імпортних операцій на податок на прибуток
  • Квартальні та річні різниці, пов’язані із зовнішньоекономічною діяльністю
  • Нові експортно-імпортні корегування
    • придбання товарів, робіт, послуг, необоротних активі у ризикового нерезидента
    • реалізація товарів, робіт, послуг, необоротних активі ризиковому нерезиденту
    • визначення ризикових нерезидентів
    • як запобігти корегуванню в 30 % від вартості?
  • Основні засоби:
    • придбання ОЗ за валюту, за рахунок кредитних коштів,
    • облік кредитних відсотків (капіталізація)
    • визнання первісної вартості за різних умов оплати
  • Дебіторська та кредиторська заборгованість
    • облік з урахуванням дисконтування
    • списання заборгованості та зобов’язань: визнання, термін списання, визначення терміну позовної давності, вплив карантину
  • Кредити та займи від нерезидента
    • облік в залежності від статусу нерезидента
    • дисконтування зобов’язань: розбираємо алгоритм розрахунку та типові помилки
    • розрахунок відсотків: розрахунок відсотків, дата визнання витрат
    • різниці 3.1.1 та 3.2.1 Додатку РІ: правила розрахунку в 2020 та 2021 роках, вплив капіталізованих відсотків, типові помилки в 3.2.1
  • Нерезидентські роялті
    • визначення роялті згідно ПКУ
    • розрахунок різниць, пов’язаних з роялті
  • Дивіденди, виплачені нерезиденту: юридичній та фізичній особі
  • Штрафи, виплачені за зовнішньоекономічними договорами

Трансфертне ціноутворення

  • критерії контрольованих операцій в 2021 рр
  • рекомендації щодо підтвердження цін в контрольованих операціях
  • як визначити ціну, яка відповідає принципу «витягнутої руки»?
  • що треба підготувати ще в 2021 р для Документації з ТЦУ?
  • штрафні санкції за порушення у сфері ТЦУ

ПДВ

  • Платники ПДВ
    • по експортних операціях
    • по імпортних операціях
  • Податкові зобов’язання та податковий кредит в експортно-імпортних операціях
    • придбання та реалізація товарів та послуг
    • посередницькі операції
    • договір комісії, доручення . агентський
    • переведення боргу
  • База оподаткування в експортних операціях з 23.05.2020 р
  • Експорт без вивозу та імпорт без ввозу: чи є ПДВ та за якою ставкою?
  • Неплатник ПДВ стає платником: в яких випадках неплатник ПДВ має зобов’язання сплатити ПДВ?
  • Придбання послуг у нерезидента, місце надання яких на території України
  • визначення місця надання послуг:
    • оренда, реклама, бухгалтерські послуги, інтернет-послуги, оренда сайту, ліцензії, реалізація кодів доступу, транспортно-експедиторські послуги  та ін
    • оформлення документів
    • оформлення податкової накладної
    • визначення ПЗ та ПК
    • визначення податкового зобов’язання з ПДВ у неплатника ПДВ: юридичні особи на загальній та спрощеній системі, ФОП на загальній та спрощеній системі
    • заповнення Розрахунку податкових зобов’язань неплатниками ПДВ

Податок на репатріацію та фрахт

  • Визначення операцій, які підпадають під оподаткування
  • Що означає «виплата доходу нерезиденту з джерелом походження з України»?
  • Платники податку на репатріацію: юридичні особи, ФОП, «самозайняті» особи
  • Ставка та терміни сплати податку на репатріацію в залежності від виду виплати
  • Як правильно використовувати норми Конвенції для уникнення подвійного оподаткування?
  • Довідка нерезидента:
    • форма довідки
    • з яких інстанції приймається довідка в Україні?
    • в яких випадках потрібна легалізація?
    • хто є кінцевим бенефіціаром в операції?
    • терміни отримання довідки
  • Фрахт
    • як розрізнити транспортні послуги та фрахт?
    • в яких випадках сплачується фрахт за ставкою 6 %?
  • Додаток ПН
    • ким та в  яких випадках здається Додаток ПН?
    • терміни подання Доданку ПН
    • від чого залежить кількість Додатків?
    • розбираємо типові помилки при заповненні Додатку ПН

Єдиний податок

  • визначення доходу за експортним операціями
  • чи впливають курсові різниці на дохід?
  • продаж валюти
  • сплата ПДВ: проблемні питання

Валютний контроль у 2021 році

  • правила валютного контролю
  • фінансовий моніторинг ЗЕ-операцій
  • визначення кінцевих бенефіціарів

Що ви отримаєте від семінару:

  • відповіді на запитаняя (в т.ч. індивідуальні та надіслані заздалегідь)
  • ексклюзивні аналітичні матеріали
  • Кожен учасник отримає бухгалтерський комплект документів

Вартість семінару:

  • ВАРТІСТЬ УЧАСТІ ВЕБІНАРА 1200,00 грн. (без ПДВ)
  • У вартість включено:
  • Підключення та інтерактивна участь у вебінарі (при наявності у вас мікрофона і відео-камери можливість прямого спілкування з лектором
  • Ексклюзивні добірки матеріалів
  • 2200,00 грн  (без ПДВ) ВАРТІСТЬ УЧАСТІ СЕМІНАРА ОДНОГО СЛУХАЧА
  • Кількість місць в залі обмежена, Ваша бронь підтверджуються оплатою
  •   Прохання реєструйтесь заздалегідь
  • (Всі вимоги карантинного режиму обов'язково будуть дотримані, зал на 345 м.кв. відстань 1,5 метрів між слухачами) кількість місць в групі обмежена

У вартість входить:

  • ДЛЯ УЧАСНИКІВ У ВЕБІНАРІ:
  • підключення та інтерактивна участь у вебінарі (при наявності у вас мікрофона і відео-камер можливість прямого спілкування з лектором
  • консультації (в т.ч. індивідуальні) експертів
  • відповіді на індивідуальні запитання надіслані заздалегідь
  • ексклюзивні добірки матеріалів та презентаційні матеріали
  • кожен учасник отримує бухгалтерський комплект документів (заздалегідь приславши нам вашу поштову адресу)
  • ДЛЯ УЧАСНИКІВ СЕМІНАРУ (в залі):
  • обід в ресторані
  • кава-брейки вранішня кава, чай
  • можливість живого спілкування зі спікерами та колегами, обмін досвідом
  • консультація експерта
  • тів (в тому числі індивідуальна)
  • набір ділових аксесуарів
  • кожен учасник отримує бухгалтерський комплект документів

Місце проведення:

м.Київ (ст.м. «Майдан Незалежності») Готель "Козацький" Конференц-зал

Час проведення:

21 Травня
21.05.2021 09.00 - 10.00 реєстрація
10.00 - 16.00 лекція семінару та його закінчення

Нехай всі ваші проекти будуть успішними!

Тeл. (044) 587-63-00 Моб. (097) 549-18-83
Реєстрація

Реєстрація

СемінарВебінар

Найближчі заходи:

Реєстрація на семінари