Замовити дзвінок

Залиште заявку, наш менеджер зв'яжеться з вами найближчим часом.

  • Головна
  • Семінари для БУХГАЛТЕРА
  • Квартальная отчётность.ИЗМЕНЕНИЯ В ДЕКЛАРАЦИЮ ПО НДС. НЮАНСЫ ЗАПОЛНЕНИЯ ПРИЛОЖЕНИЯ 6 К ДЕКЛАРАЦИИ НАЛИЧНЫЕ РАСЧЕТЫ. ВСТУПИВШИЕ В СИЛУ ИЗМЕНЕНИЯ И БЛИЖАЙШАЯ ПЕРСПЕКТИВА НАЛОГ НА ПРИБЫЛЬ. СОСТАВЛЕНИЯ ДЕКЛАРАЦИИ ЗА 1-Й КВАРТАЛ. ПЕРЕНОС УБЫТКОВ, ЗАПОЛНЕНИЕ ПРИЛОЖЕНИЯ ПП О ЛЬГОТАХ

Квартальная отчётность.ИЗМЕНЕНИЯ В ДЕКЛАРАЦИЮ ПО НДС. НЮАНСЫ ЗАПОЛНЕНИЯ ПРИЛОЖЕНИЯ 6 К ДЕКЛАРАЦИИ НАЛИЧНЫЕ РАСЧЕТЫ. ВСТУПИВШИЕ В СИЛУ ИЗМЕНЕНИЯ И БЛИЖАЙШАЯ ПЕРСПЕКТИВА НАЛОГ НА ПРИБЫЛЬ. СОСТАВЛЕНИЯ ДЕКЛАРАЦИИ ЗА 1-Й КВАРТАЛ. ПЕРЕНОС УБЫТКОВ, ЗАПОЛНЕНИЕ ПРИЛОЖЕНИЯ ПП О ЛЬГОТАХ

Доповідачі:

Самарченко Олена Романівна
Реєстрація

Програма вебінару:

ПРОГРАМА Онлайн конференції:

Обзор Изменений Законодательства. Анализ Текущих Налогово-Учетных Вопросов

Изменения В Декларацию По Ндс. Нюансы Заполнения Приложения 6 К Декларации

Наличные Расчеты. Вступившие В Силу Изменения И Ближайшая Перспектива

Налог На Прибыль. Особенности Составления Декларации За 1-Й Квартал. Перенос Убытков, Заполнение Приложения Пп О Льготах

Карантинные изменения законодательства: самое важное для предприятий

Общие вопросы

Мораторий на:

  • применение штрафных санкций. Каких налогов и каких операций это НЕ касается;
  • начисление пени за несвоевременную уплату налогов;
  • проведение фактических и документальных проверок. Каких налогов и каких налогоплательщиком не коснется мораторий.

Приостановление/продление сроков давности относительно:

  • налогов и проверок;
  • межхозяйственных взаимоотношений;
  • трудовых споров.
  • Уплата арендной платы за период действия карантина. При каких условиях возможно отменить начисление арендной платы или уменьшение суммы.
  • Перенос сроков обнародования финотчетности средними и крупными предприятиями

НДС

Ввоз и поставка лекарств и медизделий и прочих товаров без НДС:

  • на какие товары распространяется льгота;
  • период применения льготы;
  • как поступать предприятию, которое уже начисляло НДС до вступления в силу новых правил?
  • порядок исправления «ошибки» и проблемы, которые могут при этом возникнуть (в том числе с расчетами с контрагентами);
  • что еще кроме неуплаты НДС дает данная льгота и можно ли от нее «отказаться».

Налог на прибыль

  • Новые правила корректировки финрезультата на специфические «благотворительные» расходы
  • Учет бесплатных лекарств, медизделий и прочих товаров заведениями здравоохранения – плательщиками налога на прибыль

НДФЛ

  • Новые возможности для получения налоговой скидки и возврата НДФЛ в результате подачи годовой декларации
  • Новые сроки обязательной подачи физлицами декларации о доходах и новые сроки уплаты обязательств, начисленный по такой декларации.

Трудовые взаимоотношения

  • Новые правила для организации дистанционной (надомной) работы. 
  • Правила оплаты простоя, вызванного карантином.
  • Получение пособия по безработице при частичном уменьшении рабочего времени. Кому и как возможно получить поддержку из бюджета
  • Налог на землю, налог на недвижимость, местные налоги. Освобождение от уплаты, уменьшение ставок

Предприниматели

  • Увеличение стоимостного «порога» для пребывания на едином налоге
  • Освобождение от уплаты ЕВСС предпринимателями
  • Перенос сроков обязательного применения РРО предпринимателями – плательщиками единого налога. Кто и с какого периода обязан будет использовать РРО?

Ценообразование в торговой деятельности в период карантина

  • На какие товары будет распространяться госконтроль по ценам?
  • Ужесточение штрафов относительно:
  • повышения цен;
  • предоставления уполномоченным органам недостоверных сведений о ценах;
  • неисполнения предписаний уполномоченных органов.
  1. Изменения в декларацию по НДС. Нюансы заполнения приложения 6 к декларации:
  • кто и когда должен рассчитывать сумму льготы;
  • формула расчета льготы;
  • порядок заполнения таблицы 2 о льготах. Какие показатели использовать, из каких документов (учетных регистров) их брать?
  • ответственность, связанная с расчетом льгот.
  1. Обновленный порядок блокировки налоговых накладных/расчетов корректировки
  • критерии, при соблюдении которых документы не «мониторят» и не блокируют;
  • что нового в критериях рисковости налогоплательщиков;
  • критерии рисковости хозяйственных операций. На что обратить внимание. Какие обычные операции налогоплательщика могут оказаться «рисковыми»;
  • налогоплательщики с положительной налоговой историей: кто к ним относится и что этот статус дает налогоплательщику.
  1. Налоговая накладная: особенности заполнения:
  • налоговая накладная по ежедневным итогам операций. Как реализовать на практике новые требования о расшифровке номенклатуры. Кто из налогоплательщиков может проигнорировать детальную расшифровку. Штрафные санкции за несоблюдение требований Порядка заполнения налоговой накладной;
  • налоговый кредит по таможенной декларации. Можно ли «перенести» право на кредит на следующие месяцы. Анализ нормативных документов и судебной практики;
  • цена в налоговой накладной: старые песни о главном… Что на самом деле важно в цене/стоимости, отраженной в налоговой накладной?
  • составление «компенсирующей» налоговой накладной при одновременном осуществлении облагаемых и необлагаемых операций. Как взаимосвязаны между собой период получения налогового кредита и период составления такой налоговой накладной;
  1. Составление Расчета корректировки в различных ситуациях:
  • к сводной налоговой накладной;
  • при ошибке в объемах поставки;
  • к «компенсирующей» налоговой накладной. Анализ различных вариантов в зависимости от причин корректировки;
  • корректировка в отношениях с покупателем, который аннулировал НДС-регистрацию (в том числе при обнаружении ошибок).
  1. «Привязка» цены договора к валютному эквиваленту:
  • когда необходимо пересчитывать цену;
  • как правильно составить налоговые накладные/расчеты корректировки? Как корректировку цены;
  • как отразить корректировку цены в бухгалтерском учете. Практика отражения корректировок и практика налоговых проверок по данному вопросу
  1. Определение правильной даты операции в целях учета НДС:
  • что такое дата отгрузки, чем ее подтверждать
  • как дата отгрузки «сочетается» с датой перехода права собственности? Можно ли совместить эти два события в одну дату
  • возвраты неоплаченного товара. Что считать датой возврата для составления Расчета корректировки?

Наличные расчеты. Вступившие в силу изменения и ближайшая перспектива

  • Округления в фискальных чеках РРО. Как это правильно сделать. Как сумма округлений влияет на учет (НДС, прибыль).
  • Отражение в чеке РРО кода УКТ ВЭД. В каких случаях это необходимо и какие штрафные санкции могут грозить нарушителям
  • Округление и код УКТ ВЭД как обязательные реквизиты в фискальном чеке. Перспективные поправки в действующие нормативные документы. Как это отразится на продавце (в части штрафов) и на покупателе-юрлице (в части подтверждения расходов).
  • Остатки в кассе копеек отмененного номинала. Куда деть «мелочь»? 

Налог на прибыль

  • Особенности составления декларации за 1-й квартал
  • Перенос убытков, заполнение приложения ПП о льготах

Анализ различных операций в разрезе всех возможных налогов

  1. Бонусы, поощрения, мотивационные выплаты:
  • как формулировки договора влияют на учет подобных выплат;
  • как выбрать наиболее оптимальный вариант, в том числе для учета налогооблагаемой прибыли и составления «подтверждающих» документов (отчеты, расчеты и проч.);
  • несовпадение периода, за который начисляются бонусы/мотивационные выплаты, и даты составления документов (расчета, налоговой накладной). Как такое несовпадение влияет на учет?
  • мотивационные выплаты в операциях с нерезидентом. Когда может возникнуть НДС и как правильно его рассчитать;
  • отражение кредит-ноты от нерезидента в учете. Зависимость учета от условий договора.
  1. Учет списания товара по причине его непригодности (потери, порчи):
  • получение компенсации от виновного лица. В каких случаях компенсация рассчитывается с НДС? Как правильно и в каком периоде начислить налоговые обязательства?
  • списание товара вследствие недостачи:
  • расчет стоимости товара, списанного по причине природной убыли;
  • ответственность виновного лица. Налогообложение при невзыскании с виновного суммы недостачи/ущерба. Как можно избежать объекта для НДФЛ, военного сбора.
  1. Бесплатные передачи товаров/продукции:
  • наличие/отсутствие налоговых расходов в зависимости от статуса получателя (неплательщики налога на прибыль, неприбыльные организации, физические лица и т.д.);
  • учет НДС при бесплатной поставке товаров/услуг в благотворительных целях. Условия освобождения от налогообложения. Влияние на учет необлагаемых НДС операций;
  • «рекламное» и «нехозяйственное» дарение подарков. Как правильно рассчитать сумму налоговых обязательств и составить налоговую накладную;
  • при каких условиях не начисляются налоговые обязательства;
  • бесплатное питание для сотрудников. Проблемы неперсонифицированного учета и «зарплатных» налогов.
  1. Учет сомнительных и безнадежных задолженностей: 
  • создание резерва сомнительных долгов. Кто и при каких условиях может этого не делать;
  • основные правила учета задолженностей, которые обязательно должны быть прописаны в приказе об учетной политике предприятия;
  • особенности учета НДС при списании задолженности. Зависимость порядка корректировки НДС от периода возникновения задолженности;
  • налоговые корректировки в целях расчета налогооблагаемой прибыли;
  • влияние статуса дебитора на наличие налоговых расходов.

Вартість вебінару:

  • 1500 грн. (без ПДВ)

У вартість входить:

  • Інтерактивне спілкування
  • Нормативні матеріали
  • Відповіді на запитання
  • Відеозапис конференції

Місце проведення:

Онлайн/Конференция

Час проведення:

10.00 - 11.00 реєстрація
09.30 - 16.30
Онлайн Конференція та його закінченя -

Нехай всі ваші проекти будуть успішними!

Тeл. (044) 587-63-00 Моб. (097) 549-18-83
Реєстрація

Реєстрація

Найближчі заходи:

Реєстрація на семінари