Податкова звітність під час війни: все що треба знати, аби не потрапити під штрафні санкції

Доповідачі:

Самарченко Олена Романівна
Самарченко Олена Романівна
Реєстрація

Програма вебінару:

Податкова звітність під час війни:

все що треба знати, аби не потрапити під штрафні санкції

Загальні питання

  • Особливі терміни подання звітності за минулий рік та перший квартал 2022 року.
  • Відновлення термінів подання звітності та застосування штрафних санкцій.
  • Відновлення перевірок (яких, з яких дат та періодів).

Податок на прибуток

Неможливість подання до податкових органів фінансової звітності з аудиторським звітом. Які терміни передбачені різними нормативними документами. Позиція податкових органів. Можливі наслідки та штрафні санкції.

Формування показників декларації

  • Відображення заборгованостей:
  • сумнівні та безнадійні борги з причин форс-мажорних обставин (на що спиратись, чим підтверджувати);
  • борги, що виникли з нерезидентами з країни-агресора. Як обліковувати, чи можна списати, які документи потрібно мати.
  • Відображення операцій по списанню майна (в тому числі необоротних активів), що було:
  • знищено, зруйновано;
  • передано безоплатно на потреби Збройних сил та/або постраждалим;
  • створення резерву на знецінення пошкодженого майна.
  • Відображення в обліку необоротних активів, що їх було вилучено («мобілізовано»):
  • як потрібно обліковувати таке майно, чи можна його списати. Облікові наслідки при списанні;
  • чи можна амортизувати таке майно, якщо його не списано.
  • «Нестикування» бухгалтерських правил відображення зруйнованого/переданого/мобілізованого майна та вимог інших нормативних документів.  
  • Безоплатна оренда та інші послуги, що надаються безоплатно під час війни:
  • відображення в обліку обох сторін-суб’єктів підприємницької діяльності
  • Тимчасове «призупинення» статусу платника податку на прибуток:
  • що треба знати платникам єдиного податку 2% про майбутні показники декларації

Податок на додану вартість

  • Формування податкових зобов’язань та податкового кредиту без зареєстрованих документів:
  • як відображати зобов’язання в декларації
  • чи обов’язково заповнювати Д1 з інформацією щодо незареєстрованих податкових накладних та розрахунків коригування. Наслідки не заповнення Д1
  • що треба вчинити, якщо не відображали незареєстровані податкові документи
  • податковий кредит на підставі первинних документів
  • коли та як потрібно буде уточнювати показники декларації
  • придбання послуг від нерезидента. Чи можна відображати податковий кредит, та які для цього існують умови
  • Відновлення можливості реєстрації податкових накладних/розрахунків коригування. В які терміни потрібно буде зареєструвати документи за різні податкові періоди поточного року
  • Штрафні санкції за порушення термінів реєстрації податкових накладних. Які зміни передбачені ПКУ та які можливості мають платники податків аби захистись від штрафів?
  • Декларації з ПДВ під час війни:
  • подавати чи не подавати? Які вимоги передбачені законодавством
  • можливі негативні наслідки при неподанні декларацій, якщо змінюється директор та/або бухгалтер
  • подання декларації та неможливість сплати задекларованих зобов’язань. З якими проблемами стикаються підприємства
  • зменшення контролюючим органом залишку від’ємного значення суми ПДВ. В яких випадках застосовується штраф? 
  •  Аналіз окремих операцій, в тому числі:
  • отримання відшкодування за пошкоджене майно від страхової компанії та/чи винної особи. Коли виникає необхідність нарахувати ПДВ та як це правильно зробити?
  • Взаємодія з контрагентом, що перейшов на спецрежим:
  • документальне оформлення «незавершених операцій» (початок до спецрежиму, завершення – на спецрежимі). Повернення контрагента до звичайної системи оподаткування та знову ж таки облік незавершених операцій
  • складання ПДВ-документів та можливість (чи не можливість) коригування

Податок з доходів фізичних осіб, відносини з працівниками

  • Зарплата, що виплачується «наперед»
  • Зміни в розрахунку середньої заробітної плати. На які операції впливає, як розрахувати, санкції в результаті порушення
  • Надання благодійної допомоги (в тому числі на відновлення пошкодженого майна):
  • які існують види неоподатковуваної благодійної допомоги
  • як краще скласти документи, аби законно зекономити на податках

 

Що ви отримаєте від семінару:

  • відповіді на запитаняя (в т.ч. індивідуальні та надіслані заздалегідь)
  • ексклюзивні аналітичні матеріали
  • Кожен учасник отримає бухгалтерський комплект документів

Вартість вебінару:

  • Вартість участі в вебінарі 1200,00 грн. (Без ПДВ)

У вартість входить:

  • ДЛЯ УЧАСНИКІВ У ВЕБІНАРІ:
  • підключення та інтерактивна участь у вебінарі (при наявності у вас мікрофона і відео-камер можливість прямого спілкування з лектором
  • консультації (в т.ч. індивідуальні) експертів
  • відповіді на індивідуальні запитання надіслані заздалегідь
  • ексклюзивні добірки матеріалів та презентаційні матеріали
  • кожен учасник отримує бухгалтерський комплект документів (заздалегідь приславши нам вашу поштову адресу)

Місце проведення:

Онлайн/Семінар

Час проведення:

18 Липня
14.00 - 15.00 реєстрація
15.00 - 18.30 лекція семінару та його закінчення

Нехай всі ваші проекти будуть успішними!

Тeл. (044) 587-63-00 Моб. (097) 549-18-83
Реєстрація

Реєстрація

СемінарВебінар

Найближчі заходи:

Реєстрація на семінари