«ПРИБЫЛЬНАЯ» ДЕКЛАРАЦИЯ 2020: ГЛАВНОЕ! ПЕРВИЧНЫЕ ДОКУМЕНТЫ: ВАЖНОЕ! «ПОПУЛЯРНЫЕ» РАСХОДЫ – всегда есть о чем поговрить!

Доповідачі:

Милон-козлова Марина Евгеньевна
МИЛОН-КОЗЛОВА МАРИНА Евгеньевна
Реєстрація

Програма семінару:

УЧЕТНАЯ ПОЛИТИКА – 2020!

  • Что подкорректировать на 2020 год?
  • Примерные формулировки для приказа!

ДОКУМЕНТАЛЬНОЕ ОФОРМЛЕНИЕ РАСХОДОВ

  • Требования к составлению первичных документов в 2020 году
  • Операция без «деловой» цели
  • Услуги, связь которых с деятельностью предприятия не очевидна
  • «НЕхозрасходы!»
  • Бухгалтерская справка и ее место в системе документооборота предприятия
  • Электронный документооборот с контрагентом: на что обратить внимание

«ПРИБЫЛЬНАЯ» ДЕКЛАРАЦИЯ: вникаем в детали.

  • Декларация по прибыли за 1 полугодие: в какие сроки, форма декларации
  • Увеличение порога некоректировки финрезультата до н/о на налоговые разницы.
  • Изменение стоимостного порога для отнесения материальных активов к ОС
  • Модернизация, консервация ОС у МСФОшников и ПСБУшников
  • Простой оборудования во время карантина: амортизация, НДС
  • Ускоренная амортизация
  • Производственный метод амортизации в налогов учете
  • ОС с нулевой остаточной стоимостью
  • Ремонт или улучшение ОС: решает руководитель, а разбирается суд!
  • Переоценка ОС, кто и когда ее проводит, процедура проведения
  • Что желательно сделать до продажи ОС, чтобы сэкономить на налогах
  • Ликвидация ОС – какие документы необходимо иметь, чтобы «с пользой» отразить эту операцию в учёте.
  • Перенос убытков прошлых лет
  • «Подарочные» разницы
  • Перечисления неприбыльным организациям: документы, налоговые разницы;
  • Штрафы по НКУ: как отразить в налоговом учете?
  • Операций с нерезидентами без деловой цели
  • Налоговая разница на стоимость приобретённых товаров/услуг у неблагонадёжных нерезидентов
  • Налоговая разница на стоимость проданных товаров/услуг неблагонадёжным нерезидентам
  • Изменение порядка расчета процентных расходов.

УЧЕТ РАСХОДОВ НА АРЕНДУ у арендатора

  • Получение объекта аренды, арендные платежи
  • Ремонт арендованного помещения
  • Повторное улучшение основных средств: сколько объектов?
  • Возврат улучшенного арендованного имущества
  • Гарантийный платеж по аренде и НДС
  • Возмещение арендодателю суммы налогов

ОПЕРАЦИИ С ЗАДОЛЖЕННОСТЯМИ (СОМНИТЕЛЬНЫМИ, БЕЗНАДЕЖНЫМИ, ПРОЩЕННЫМИ):

  • Определение момента списания задолженности. Какими способами можно отсрочить списание долга.
  • Доход от списания кредиторской задолженности. Оптимальный период признания дохода для п/п, подающих квартальную декларацию по налогу на прибыль.
  • Резерв сомнительных долгов. Так ли он нужен, если речь идет исключительно о налоговых расходах.
  • Прощение долга: особенности бухучета, напрямую влияющие на налоговый учет.

ТОП-ВОПРОСЫ ПО ДИСКОНТИРОВАНИЮ ЗАДОЛЖЕННОСТИ

  • Дисконтирование: мнение фискалов
  • Как дисконтировать заем, если он получен НЕ в начале месяца и НЕ на «круглый» срок (например, на 31 месяц)?
  • Долгосрочные кредиты
  • Возвратная финпомощь от учредителя: как учитывать?
  • Долгосрочная ссуда работнику с погашением ежемесячно
  • Помощь со сроком возврата менее года, но с дальнейшей пролонгацией – проблемная операция при проверке!
  • УЧЕТ ТМЦ: акценты учета!
  • Жизненные ТТН-вопросы
  • Маски, респираторы, дезинфекторы: как учесть в расходах?
  • Уценка: когда проводить и кому это выгодно?
  • Недостачи, хищения, нехозиспользование
  • Выдача и списание специальной и фирменной одежды

«РЕКЛАМНЫЕ» ВОПРОСЫ

  • Что относится к понятию «товар» и как это трактует налоговая.
  • Рекламные раздачи, дегустации: оформление документов и что с НДФЛ, ЕСВ, НДС?
  • Если доначисление НДС все же необходимо, то как это правильно сделать?
  • Представительские расходы (документальное подтверждение, расходы на питание и алкоголь, бизнес-сувениры для контрагентов).

АВТОМОБИЛЬ НА ПРЕДПРИЯТИИ: учетные, налоговые и документальные аспекты

  • Аренда автомобиля у своего работника
  • Как выплачивается работнику компенсация за использование его автомобиля?
  • Замена шин и аккумуляторов
  • Списание ГСМ, по каким нормам, оформление документов.
  • Можно ли признавать затраты на ГСМ, приобретённые работником после рабочего времени?
  • Маршрут в путевом листе
  • Получения страхового возмещения в случае ДТП

ПР. РАСХОДЫ ИЗ ЖИЗНИ ПРЕДПРИЯТИЯ

  • Документы на выплаты работникам, не связанные с выполнением трудовых обязанностей (нецелевая благотворительная помощь, помощь на лечение, подарки, обучение сотрудников и др.) – на что обращают внимание налоговики при проверках;
  • Путевка работнику
  • Бухучет заблокированных НН

Вартість семінару:

  • 950 грн. (без ПДВ)

Місце проведення:

Час проведення:

14.00 - 18.00 лекція семінару та його закінченя

Нехай всі ваші проекти будуть успішними!

Тeл. (044) 587-63-00 Моб. (097) 549-18-83
Реєстрація

Реєстрація на подію закрита

Тeл. (044) 587-63-00

Моб. (097) 549-18-83

Найближчі заходи:

Реєстрація на семінари