Замовити дзвінок

Залиште заявку, наш менеджер зв'яжеться з вами найближчим часом.

  • Головна
  • Семінари для Юристів
  • Практика Антіофшорне податкове планування–аналіз тенденцій,структурування бізнесу і оптимізація оподаткування

Практика Антіофшорне податкове планування–аналіз тенденцій,структурування бізнесу і оптимізація оподаткування

Доповідачі:

КУРИЛО ЮЛІЯ
СОЛОВЙОВА Ольга
КУЗНЕЧИКОВА Oлена
Реєстрація

ПРАКТИКА АНТИОФШОРНОГО НАЛОГОВОГО ПЛАНИРОВАНИЯ — АНАЛИЗ ТЕНДЕНЦИЙ, СТРУКТУРИРОВАНИЕ БИЗНЕСА И ОПТИМИЗАЦИЯ НАЛОГООБЛОЖЕНИЯ.

Блок №1. Международное налоговое планирование и холдинговые структуры.

1. Антиоффшорное планирование: мифы и реальность.

  • Черные и серые списки стран (как и на что влияет, последствия борьбы с оффшорами для вас)
  • Конвенции об избежании двойного налогообложения (злоупотребления конвенциями – что это, как и кто их выявляет, алгоритм работы с ними – минитренинг для юристов)
  • Последние тенденции ЕС и не только (деоффшоризация и прозрачность — к чему идет мир, как сохранить свой бизнес в нем, агенты влияния и новые стандарты ведения бизнеса)
  • Европейские налоговые консультанты и адвокаты – помощники или враги?
  • Non-discrimination, ЕС и третьи страны (как функционирует ЕС с третьими странами)
  • Международное налоговое планирование с учетом локальных и глобальных тенденций.
  1. Закрытие счетов в кипрских банках для оффшоров;
  • Усиление контроля за деятельностью клиентов со стороны юридических и финансовых консультантов;
  • Кипр и антифошшорные директивы ЕС;
  • Налогооблажение 2018 на Кипре;

2. Идеальная структура: как создать и не поломать (советы, а также примеры нашумевших международных судебных кейсов: кто как погорел, а также судебная практика РФ и Украины).

  • Цели структуры (ваши мечты или реальность)
  • Правильный выбор стран (как не «попасть», Основные грубые ошибки при работе с оффшорами, Дешевый оффшор – не значит качественный (почему)
  • Создание и поддержание компаний (что такое «реальный» холдинг, как его поддерживать, как сохранить)
  • Признаки фиктивности, кондуитные компании (транзиты)
  • Злоупотребление Конвенциями, substance
  • Внутригруповое финансирование, гибриды (что такие гибридные схемы), создание затрат (займы, роялти, дивиденды, услуги)
  • ИКЕА, Apple, McDonalds и другие (примеры мировой судебной практики на известных кейсах)

3. Налоговое резидентство компании и налогообложение у источника на примере кейсов (как потерять налоговые льготы юрисдикции для своей компании по неосторожности)

  • Тест «Направления руководящих указаний и инструкций директорам»
  • Тест «Места проведения заседаний директоров»
  • Тест «Места фактического принятия решений»
  • Тест «Копроративных атрибутов»
  • Тест «Влияния»
  •  Тест «Управления и Контроля»

4. Трасты и фонды: дорогая и полезная игрушка или выброшенные деньги.

  • Отличия трастов от фондов Разница и главные отличия между компаниями, фондами и трастами.
  • Цели и задачи трастов и фондов Мировая практика использования таких структур в бизнесе.
  •  Признаки фиктивности (как не потерять накопленное)

5. Банки в разрезе окончательного демонтажа понятия «банковская тайна»

  • Базельские конвенции (одни для всех, что ждать, чего бояться)
  • KYC (проходим или отказ в открытии счета)
  • Compliance (как проводится, последствия)
  • Репутационные моменты что и кого «банки не любят»

Блок №2. Конечный бенефициарный собственник (Ultimate Beneficial Owner).

1. Понятие «Конечный бенефициарный собственник» UBO, ключевые характеристики, отличия в подходах в зависимости от юрисдикции.

  • ОЭСР/FATCA/Директива ЕC. Новости правового регулирования: изменения в Дерективу ЕС 2015/849
  • UK, BVI, Jersey, Gerncy – новости по реестрам бенефициаров из английских заморских территорий
  • Нидерланды, Кипр, Мальта – статус кво, перспективы

2. Все знают об обязательстве раскрыть информацию о UBO, что еще? Определяем риски и управляем:

  • Получение корректной информации о UBO
  • Доступ к информации о UBO: компетентные органы (зачем хотят знать?)
    • налоговые последствия
    • санкции
    • законность происхождения денег
  • Трасты/фонды, доступ к информации о UBO: кто они?
  • Обязательства финансовых институтов, а также других институтов первичного финансового мониторинга (кто захочет знать все, кому обязаны раскрыть, какие последствия, если не сделать или предоставить ложные сведения).
  • Держатели акций/номинальные собственники

3. Международное сотрудничество и обмен данными.

4. Почему эти данные интересны не только налоговым органам и органам по контролю за отмыванием денег, добытых преступным путем.

  • Ответственность по обязательствам UBO имуществом подконтрольных компаний
  • Установление и правильная коммуникация во вне цели создания и использования корпоративной структуры
  • Компании из оффшорного списка, что стоит знать, имея их в структуре

Блок №3. General Data Protection

1. Защита персональных данных по новым стандартам всполошила Европейский бизнес перспективами высоких штрафов.

2. Regulation (EU) 2016/679 вступает в силу 28.05.2018, почему и кому важно обращать на нее внимание:

  • понятия «субъекта персональных данных ЕС» и «персональные данные»
  • почему украинские субъекты хозяйствования должны соблюдать эти стандарты?
  • как изменится работа компаний, зарегистрированных в Европе
  • какие меры следует предпринять в первую очередь:
    • аудит собственной деятельности
    • анализ выявленных случаев получения и использования персональных данных
    • анализ необходимых мер по обеспечению безопасности информации
    • создание и внедрение внутренних политик по обеспечению защиты
    • персональных данных
    • коммуникация со стейкхолдерами PD (новые правила)
    • назначение лица, ответственного за работу с PD

Блок № 4. Чего не стоит делать вкладчикам обанкротившихся европейскх банков

  • опыт Латвии
  • опыт Эстонии
    • Проблемы получения гарантированной суммы
    • Проблемы получения вклада, превышающего гарантированную сумму
    • Вклады в ЦБ
  •  Ликвидация банка по решению собственника/введение процедуры неплатежеспособности в чем отличие

Блок № 5. Кризис банковской системы Латвии – результат реализации плана BEPS?
Есть ли перспектива работы с банками в условиях введения обмена информацией?
Бежать или изменяться?



1. План BEPS (Base erosion and profit shifting) и его влияние на международный бизнес.
2. Система банковского обмена информацией.
3. Определение налогового резидентства физических лиц.
4. Текущая ситуация с ABLV. Порядок выплаты гарантированного государством возмещения латвийским клиентам «ABLV Bank».
5. Реакция Латвии на ситуацию с ABLV Bank. Закон о запрете компаний-пустышек в Латвии.
6. Что происходит с остальными банками Латвии. RIETUMU. Можно ли продолжать пользоваться банковской системой Латвии?
7. Рекомендации для тех, кто планирует продолжать использовать нерезидентные компании.

  • Рекомендации относительно статуса компании и бенефициара.
  • Рекомендации относительно ведения банковских операций.
  • Рекомендации по созданию substance в юрисдикции регистрации компании.

Личное налоговое планирование для бенефициаров бизнеса и активов, расположенных в разных странах

1. Разница в понятиях гражданство и резидентство, всегда ли они должны совпадать у одного лица.

  • Допустимость двойного гражданства для граждан Украины.
  • Процедуры утраты резидентства и выхода из гражданства Украины.
  • Двойной резидентный статус.
  • Конфликты налоговых обязательств и способы их разрешения через соглашения об избежании двойного налогообложения.

2. Последствия владения активами за рубежом для граждан Украины.

  • Необходимость получения специальных лицензий при инвестировании за границу и обязанность декларирования зарубежных активов.
  • Перспективы введения в Украине правила КИК (контролируемых иностранных компаний).

3. Налоговые последствия для получения доходов в Украине и за рубежом для резидентов и нерезидентов Украины.

4. Способы обмена информацией для налоговых целей (по запросу, спонтанный, автоматический).

  • Процедура автоматического обмена банками финансовой информацией для налоговых целей (CRS) и важность резидентского статуса.
  • Варианты минимизации рисков автоматического обмена и правила КИК, включая смену налогового резидентства бенефициаров активов.

5. Наиболее эффективные страны для смены налогового резидентства (по критерию срока проживания и отсутствия/минимальных ставок подоходного налога для физлиц).

6. Планирование личных финансов и корректная работа с банками.

  • Европейские меры по борьбе с легализацией незаконных/сомнительных денежных средств (обновленная 4я Директива ЕС 2015/849 и ее влияние на финансовые операции физических лиц).
  • Проблемные моменты подтверждения легальности источника происхождения доходов.

7. Чем могут быть полезны бенефициарам зарубежных активов family office.

 

Блок № 6. Внедрение в Украине правил контролируемых иностранных компаний (КИК/CFC).

  • Судебная практика применения законодательства о деофшоризации в Украине, применение норм Национальным банком и другими органами.
  • Международное налоговое планирование и перспективы деофшоризация в Украине – проект закона о КИК, нулевое декларирование и другие прогнозы – будет ли это работать?
  • Перспективы введения реестров бенефициаров в странах ЕС.
  • Первый опыт Великобритании – публичный реестр бенефициаров, время использовать новые инструменты по укреплению конфиденциальности.
  • Изучаем план BEPS (Base erosion and profit shifting) и его влияние на международный бизнес.
  • Система банковского обмена информацией и практические рекомендации по созданию substance в юрисдикции регистрации компании. Как избежать риска потери налогового резидентства компаний.

Вартість семінару:

  • 2250 грн. (без ПДВ).
  • Знижки за 2-х учасників - 5%;
  • за 3-х та більше - 10%!
  • Знижка при реєстрації через сайт: 3%!

У вартість входить:

  • навчання
  • консультації кваліфікованих фахівців,
  • відповіді на питання які вас цікавлять,
  • добірка нормативних документів до семінару з новітньою інформацією,
  • можливість спілкування з колегами,
  • Кожен слухач отримує бухгалтерський комплект документів та канцприладдя для роботи на семінарі
  • Перерва: обід в ресторані,
  • кава-брейки

Місце проведення:

м.Київ (ст.м. «Майдан Незалежності») Готель "Козацький" Конференц-зал
z

Час проведення:

09.30 - 10.00 реєстрація
10.00 - 17.00 лекція семінару та його закінченя

Нехай всі ваші проекти будуть успішними!

Тeл. (044) 587-63-00 Моб. (097) 549-18-83
Реєстрація

Заявка на семінар

Найближчі семінари:

Реєстрація на семінари