Реєстрація
Блокування ПН/РК Зміни до закону про бухоблік
- Тотальне блокування ПДВ-документів:
- з чим це пов’язано?
- як запобігти блокуванню;
- які дії має вчинити платник податків аби розблокувати податкову накладну/розрахунок коригування
- Формування податкових зобов’язань та податкового кредиту без зареєстрованих документів:
- як відображати зобов’язання в декларації
- чи обов’язково заповнювати Д1 з інформацією щодо незареєстрованих податкових накладних та розрахунків коригування. Наслідки не заповнення Д1
- що треба вчинити, якщо не відображали незареєстровані податкові документи
- податковий кредит на підставі первинних документів. Які особливості існують щодо їх складання та періодів відображення кредиту
- коли та як потрібно буде уточнювати показники декларації. В яких випадках можна обійтись без уточнення
- придбання послуг від нерезидента. Як в різних періодах відображати зобов’язання/кредит. Що робити, коли потрібно коригувати вартість послуг
- Різні терміни реєстрації податкових накладних/розрахунків коригування для різних суб’єктів. Як це впливає на податковий кредит контрагента
- Виправлення помилок в ІПН покупця. Як складати документи, як відображати в декларації
- Перехід платника ПДВ на спецрежим спрощеної системи оподаткування (2% від обороту)
- що мається на увазі під «призупиненням реєстрації платника»
- чи можливо/обов’язково переглядати ціни на товари/послуги та як треба оформити документи в разі перегляду цін
- дії платника на спецрежимі при здійсненні «незавершених операцій»
- коригування ціни, повернення товарів та/або коштів та інші причини коригування бази оподаткування. Проблеми з коригуванням ПДВ
- відновлення реєстрації після повернення до звичайної системи. Нарахування «умовних» податкових зобов’язань. На які саме придбання/постачання треба нарахувати ПДВ
- «життя» підприємства, що здійснює неоподатковувані операції. Як бути з «розподіленням» ПДВ та річним перерахунком, якщо частину року воно перебувало на спецрежимі?
- Взаємодія з контрагентом, що перейшов на спецрежим:
- документальне оформлення «незавершених операцій» (початок до спецрежиму, завершення – на спецрежимі). Повернення контрагента до звичайної системи оподаткування та знову ж таки облік незавершених операцій
- складання ПДВ-документів та можливість (чи не можливість) коригування
- ПДВ-особливості обліку знищеного/зруйнованого майна
- коли можна списати знищене майно
- форс-мажорні обставини: чим встановлені та як підтверджувати (і взагалі, чи є потреба підтверджувати)
- чи нараховувати податкові зобов’язання?
- Отримання відшкодування за пошкоджене майно від страхової компанії та/чи винної особи. Коли виникає необхідність нарахувати ПДВ та як це правильно зробити?
- Деякі особливості ПДВ-обліку окремих операцій (в тому числі при постачанні пального за ставкою 7%)
- Орендні операції під час війни:
- зниження вартості оренди чи повна відмова від оплати. Що краще для орендодавця з позиції ПДВ-обліку?
- як правильно оформити документи про зниження суми орендної плати аби не збільшувати зобов’язання орендодавця
- Безоплатна передача майна та її податкові наслідки (як ПДВ, так і всіх інших податків):
- постраждалим від війни громадянам
- на воєнні потреби
- благодійним організаціям
- Списання заборгованості (в тому числі безнадійної внаслідок воєнних дій) та ПДВ-наслідки:
- хто та як складає документи
- процедура коригування ПДВ
- Декларації з ПДВ під час війни:
- подавати чи не подавати? Які вимоги передбачені законодавством
- можливі негативні наслідки при неподанні декларацій, якщо змінюється директор та/або бухгалтер
- подання декларації та неможливість сплати задекларованих зобов’язань. З якими проблемами стикаються підприємства
Вартість семінару:
- Вартість участі в вебінарі 1500грн. (Без ПДВ)
- Вартість участі в семінарі 2800,00 грн. (без ПДВ)
Місце проведення:
м. Київ, вул. Михайлівська,1/3, готель "Козацький"Час проведення:
Архів09.00 - 10.00 реєстрація
10.00 - 15.00 лекція семінару та його закінченя
