• Головна
  • Семінари для БУХГАЛТЕРА
  • Аналіз податкової звітності за 1-й квартал 2021 року (з урахуванням останніх змін законодавства). Нова форма декларації з ПДВ та прибутку

Аналіз податкової звітності за 1-й квартал 2021 року (з урахуванням останніх змін законодавства). Нова форма декларації з ПДВ та прибутку

Доповідачі:

Самарченко Олена Романівна
Реєстрація

Програма семінару:

Податок на прибуток

  • Оновлена форма декларації з податку на прибуток: аналізуємо нові коригування та їх відображення в додатку РІ:
    • експорт товарів/послуг в країни з «неблагонадійних» переліків Кабміну;
    • перенесення збитків в разі реорганізації підприємств;
    • прискорена амортизація необоротних активів та інш.
  • Нарахування амортизації по основних засобах, що тимчасово не використовуються в господарській діяльності (в тому числі об’єктів, що тимчасово не здають в оренду)
  • Умови для використання прискореної амортизації основних засобів (для тільки-но введених в експлуатацію, але не зовсім нових об’єктів)
  • Коригування на суми амортизації малоцінних предметів (в тому числі тих, що «невірно» класифіковані в бухгалтерському обліку)
  • Відображення в обліку повторного поліпшення орендованих основних засобів
  • Прощення боргу засновником підприємства: податкові наслідки (дохід, ПДВ, податок на репатріацію)
  • Оподаткування доходів нерезидентів:
    • нові види доходів (зміни в частині дивідендів);
    • нові правила нарахування податку на репатріацію;
    • до яких операцій (за які податкові періоди) застосовуються нові правила.
  • Карантинні заходи та застосування/не застосування штрафних санкцій (в тому числі при несвоєчасному поданні звіту про контрольовані операції)
  • Зміни в оподаткуванні контрольованих операцій та нюанси складання звіту та документації по ТЦУ

 

ПДВ

  • Оновлені форми ПДВ-документів (податкової накладної та розрахунку коригування). Особливості складання в окремих ситуаціях
  • В яких випадках в податковій накладній треба вказати код «3» джерела отримання податкового номера
  • Складання «зайвих» податкових накладних та розрахунків коригування до них: як це впливає на реєстраційний ліміт та як його «зберегти» (наскільки вигідні для платників рекомендації податківців)
  • Заокруглення готівкової суми, отриманої від покупця, в податковій накладній та декларації з ПДВ
  • Коригування податкових зобов’язань на підставі заблокованого Розрахунку коригування: в якому періоді відображати?
  • Аналіз операцій, що оподатковуються ПДВ за ставкою 14%:
    • до яких операцій застосовується;
    • перехідні операції та коригування «старих» операцій.
  • Застосування ставки 7% до готельних послуг:
    • відображення в документах та оподаткування додаткових послуг, що надаються готелями (харчування та інш.);
    • на що звертати увагу, якщо послуги з проживання надаються підприємцями;
    • готельні послуги через посередника: яку застосувати ставку ПДВ;
    • що робити, якщо готель помилково нарахував 20%.
  • Відшкодування шкоди (завданих збитків): коли не виникає ПДВ
  • Нарахування ПДВ при постачанні окремих інтернет-послуг
  • Нова форма декларації з ПДВ та додатків до неї:
    • аналіз оновленої форми декларації;
    • проблеми, що можуть виникнути внаслідок об’єднання двох основних додатків, та як їх уникнути

ПДФО, ЕВСС

  • Оподаткування ПДФО витрат на тестування працівників на коронавірусну хворобу COVID-19 (пом’якшення позиції податківців)
  • Медичне страхування працівників та утримання податків (чи треба застосовувати «підвищувальний» коефіцієнт, та як утримати податки)
  • Придбання алкогольної  продукції в представницьких цілях через підзвітну особу
  • Нарахування ЕВСС на суму винагороди за цивільно-правовим договором, укладеним з нерезидентом

Вартість семінару:

  • Вартість участі одного слухача семінару - 2050,00 грн. (Без НДС)
  • Вартість участі в вебінарі 1500,00 грн без ПДВ

У вартість входить:

  • Ексклюзивні добірки матеріалів (презентацій) плюс запис вебінару;
  • Обід в ресторані готелю;
  • Кава-брейки з дивовижною випічкою (вранці, в перервах);
  • Набір канцтоварів;
  • Можливість спілкування з лекторами та колегами

Місце проведення:

м.Київ (ст.м. «Майдан Незалежності») Готель "Козацький" Конференц-зал

Час проведення:

Нехай всі ваші проекти будуть успішними!

Тeл. (044) 587-63-00 Моб. (097) 549-18-83
Реєстрація

Реєстрація

СемінарВебінар

Найближчі заходи:

Реєстрація на семінари