Фінанси, управлінський облік та KPI-мотивація для Власників бізнесу

Цей тренінг корисний, якщо Ви зіткнулися з такими проблемами:

– Не розумію свого бухгалтера/ фінансиста, фінансові звіти, показники, які мені приносять …

мені не говорять ні про що, я не можу ухвалити рішення, спираючись на цей потік інформації;

– 1С є, цифр багато, а потрібної управлінської інформації немає

– Не управлінський облік, а каша із цифр. як перестати тонути у звітах, які звіти вимагати від фінансових служб

– Або навпаки, взагалі немає управлінського обліку та не зрозуміло з чого почати

– Як перевірити коректність цифр, що надаються. – Якщо є якісь цифри, але вони збираються з різних джерел: Excel, 1с, бухгалтерія, від різних людей і часто показують різні цифри

– Як поєднати несумісне: управлінський та бухгалтерський облік

– Прибуток є, а грошей нема. Як із звітів зрозуміти, куди подівся прибуток, чому немає грошей на оплату рахунків;

– Не зрозуміло, на які цифри потрібно дивитися в першу чергу, які показники найважливіші, про що вони говорять, які сигнали про небезпеку не можна забувати.

– немає управлінського балансу, як його скласти та з чого почати

– немає інформації у доступній та наочній формі на базі, якою можна за 15 хвилин оцінити ситуацію в бізнесі та зрозуміти, чи немає прихованих проблем і на що в першу чергу, необхідно звернути увагу менеджменту;

– гроші у бізнес вкладаються вже 5 років, дивідендів немає, прибутку немає;

– Немає розуміння, скільки грошей можна забрати (або скільки потрібно буде внести до бізнесу), сьогодні власники забирають, завтра їх просять повернути назад, а то зарплату нема чим виплачувати

Програма тренінгу:

Як вимірюється фінансовий успіх компанії?

Аналіз фінансової звітності – 4 головні KPI.

Які фінансові коефіцієнти не можна не брати до уваги

– Як керувати результатами діяльності компанії за допомогою фінансових показників

– Які 3 стратегії дозволять збільшити Прибуток

– Що важливіше за обсяг продажу або прибуток. Чому компанії так одержимі обсягом продажів – У яких випадках можна брати кредити. Коли це вигідно, а коли варто відмовитись

– Як розрахувати вартість бізнесу

– Яка найголовніша причина банкрутства компаній – рентабельність капіталу. Піраміда DuPont та рентабельність власного капіталу (ROE) – рентабельність діяльності (продажів), 7 рівнів прибутку. Визначення прибутку: валовий, EBITDA, операційний, EBIT та чистий прибуток

– Ділова активність: оборотність активів, управління запасами, дебіторською/кредиторською заборгованістю

– Рентабельність активів (ROA)

– Операційний цикл та показники оборотності

– Аналіз фінансової стійкості, кредитоспроможності, ліквідності

– Золоте правило економіки

– Прибуток проти готівки. Відмінність між потоком готівки та прибутком.

Як зрозуміти де осів прибуток, чому у компанії дефіцит грошей, як знизити дефіцит грошей.

Як гроші переміщуються в межах бізнесу:

– Фінансова стійкість та ліквідність, Аналіз ефективності грошових потоків

– Звіт KPI для Власника на 1 сторінці

ПРОГНОЗУВАННЯ РЕЗУЛЬТАТІВ ДІЯЛЬНОСТІ КОМПАНІЇ ЗА 10 ХВИЛИН І ПОБУДУВАННЯ БЮДЖЕТІВ

– У чому різниця між прогнозами та бюджетами

– Що необхідно закласти в основу прогнозів та бюджетів: обмежувальні фактори, тенденції та гіпотези, три підходи до розрахунку планів – методи планування продажів

– Як оцінити прогнози на реалістичність: GAP аналіз

– Прогнозування та фінансова модель у 3-х сценаріях: прибутку, робочого капіталу (кейс)

– Розрахунок потреби у фінансуванні бізнесу (кейс)

– Розрахунок точки беззбитковості (кейс)

– Як керувати фінансовими показниками: вплив зниження рентабельності на можливості зростання – зростання цін та можливе зниження продажів; зниження цін та необхідне зростання продажів

– Бюджетування підрозділів: Директиви з фінансових цілей та показників – основні показники підрозділів. За що вони мають відповідати.

Як встановити директиви підрозділам

Як створити систему управлінського обліку та звітності в компанії

– Управлінський Баланс – джерело інформації про інвестиції компанії та джерела їх формування:

– Звіт про прибутки та збитки (ОПУ) – джерело інформації про економіку компанії:

– Звіт про рух грошових коштів (ОДДС) як інструмент управління грошовими потоками:

– Аналіз ефективності управління грошовими потоками – способи складання Звіту про рух грошових коштів: прямий та непрямий методи

– Звіт за ключовими показниками ефективності для керівника або як за допомогою одного звіту оцінити результати діяльності компанії. Як перевірити коректність звітів, що надаються Вам. Взаємозв’язок трьох звітів і звіт KPI для керівника

– Яка інформація має бути в управлінському обліку, вимоги до неї зацікавлених осіб: Ген. директора, ТОП менеджменту, мідл – менеджменту

– Як поєднати бухгалтерський та управлінський облік.

Відмінності бухгалтерського та управлінського обліків

– Розробка облікової політики, що має бути прописано – 4 варіанти побудови управлінського обліку та як вибрати програмний продукт для ведення управлінського обліку.

Чек – аркуш вибору програмного продукту – основні процеси управлінського обліку

– Хто має відповідати за організацію процесів збору, обробки та проведення операцій в обліку – правила управлінського обліку, про які не варто забувати

ОПЛАТА З РЕЗУЛЬТАТУ: KPI-мотивація

– Як збаланісувати зростання прибутку та фонду оплати праці

– Як визначити, хто та за які показники відповідає – делегування фінансової відповідальності та індекс дистанції влади

– Як впроваджувати KPI-мотивацію для підвищення ефективності бізнесу