• Головна
  • Семінари для БУХГАЛТЕРА
  • ОТЧЕТНОСТЬ ЗА ПОЛУГОДИЕ 2020 ГОДА, ОБЗОР ТЕКУЩИХ АКТУАЛЬНЫХ ВОПРОСОВ С УЧЕТОМ «КАРАНТИННЫХ» И ПРОЧИХ ИЗМЕНЕНИЙ ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВА

ОТЧЕТНОСТЬ ЗА ПОЛУГОДИЕ 2020 ГОДА, ОБЗОР ТЕКУЩИХ АКТУАЛЬНЫХ ВОПРОСОВ С УЧЕТОМ «КАРАНТИННЫХ» И ПРОЧИХ ИЗМЕНЕНИЙ ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВА

Доповідачі:

Самарченко Олена Романівна
Реєстрація

Програма семінару:

Ко ДНЮ бухгалтера для ВАС индивидуальный подарок !!!

Общие вопросы, связанные с деятельностью предприятий во время карантина

  • Обеспечение работников средствами защиты (маски, перчатки, дезинфицирующие средства):

    • относятся ли данные расходы к хозяйственной деятельности?
    • считать ли списание средств защиты бесплатной передачей в целях начисления налоговых обязательств по НДС;
    • при каких условиях, по мнению налоговой, стоимость средств защиты не включается в доход работника.
  • Простой (временное приостановление деятельности) на предприятии:

    • нужно ли начислять НДС в связи с неиспользованием основных средств?
    • подлежат ли налогово-бухгалтерской амортизации неиспользуемые основные средства?
    • отражение в учете общепроизводственных расходов простаивающего предприятия;
    • учет арендной платы за имущество, не используемое во время карантина.
  • Взаимоотношения с работниками. Обязательные выплаты и «добровольные» доплаты от предприятия. Как правильно оформить взаимоотношения и оплату труда «надомных» работников

Налог на добавленную стоимость

  • «Карантинные» изменения. Ввоз и поставка лекарств и медизделий и прочих товаров без НДС:

    • на какие товары распространяется льгота;
    • необходимые основания для освобождения от НДС операций по поставке медизделий
    • период применения льготы;
    • как поступать предприятию, которое уже начисляло НДС до вступления в силу новых правил?
    • порядок исправления «ошибки» и проблемы, которые могут при этом возникнуть (в том числе с расчетами с контрагентами);
    • что еще кроме неуплаты НДС дает данная льгота и можно ли от нее «отказаться».
  • Новые сроки для регистрации налоговых накладных, составленных на «компенсационные» налоговые обязательства

  • Новые штрафы за нарушение сроков регистрации отдельных налоговых накладных/расчетов корректировки. «Переходные» положения по старым неоплаченным штрафам за опоздание/отсутствие регистрации налоговых накладных

  • Импорт товаров и отражение налогового кредита:

    • можно ли или нужно ли отражать кредит по временной таможенной декларации
    • отражение «импортного» НДС не в периоде таможенного оформления, а в более позднем периоде: насколько это возможно? Позиция судов, практика применения
  • Определение базы налогообложения при экспорте товаров: изменения НКУ

  • Изменение базы налогообложения при получении штрафов, неустойки, возмещения ущерба

  • Изменение порядка определения места поставки при предоставлении/получении некоторых услуг в операциях с нерезидентами

  • Анализ отдельных хозяйственных операций

  • Арендные отношения:

    • изменение (уменьшение) сумм арендной платы, компенсация арендодателю затрат (в том числе заработной платы сотрудникам);
    • компенсация налога на землю. Нужно ли начислять НДС?
    • возврат арендованного отремонтированного имущества. Условия для неначисления налоговых обязательств.
    • Пересмотр цены товаров/услуг после поставки. В какой момент и при каких условиях корректируется НДС. Новый подход налоговиков к дате составления расчета корректировки;
  • Заполнение приложения 6 к декларации. Особенности расчета суммы льготы при различных ситуациях

Налог на прибыль

    • Предоставление в налоговые органы годовой финотчетности, подтвержденной аудиторским заключением:

    • каких предприятий касаются обновленные требования;
    • каков порядок и сроки предоставления;
    • штрафные санкции;
    • существует ли взаимосвязь между предоставлением финотчетности и регистрацией налоговых накладных?
  • Увеличение «стоимостного порога» для применения/не применения налоговых корректировок: с какого периода будет действовать

  • Операции с основными средствами:

    • повышение критерия разделения объектов на основные средства и малоценные предметы. «Соотношение» бухгалтерского и налогового учета для разных субъектов предпринимательства;
    • разрешение использования производственного метода начисления амортизации в налоговом учете. Правила «перехода», проведение инвентаризации, отдельный учет возможных налоговых «отклонений»;
    • специальные правила для налогового учета капитализируемых финансовых расходов. С какого периода применяем и для чего будут использованы данные спецаналитики?
    • приостановление налоговой амортизации. В каких случаях это обязательная процедура, а когда этого можно не делать? Как правильно оформить распорядительные и первичные документы;
    • ускоренная налоговая амортизация отдельных групп основных средств. Условия применения, наказания за нарушение условий.
  • Новые корректировки, которые необходимо применять при составлении деклараций в течение года

    • Отражение убытков при реорганизации предприятий (при слиянии, выделении и др.)
    • Благотворительные расходы:
    • расширение возможностей для расходов при предоставлении благотворительности на разные цели
    • обязательные платежи неприбыльным организациям без ограничений по сумме
    • Бесплатные передачи денежных средств, товаров/услуг. К чему приведет уточнение НКУ относительно отсутствия корректировок при бесплатных передачах физлицам
    • Штрафы, пени, неустойки, возмещение ущерба. Что из предложенного списка не увеличит налоговые расходы?
    • Приобретение товаров/работ (услуг) у нерезидентов в операциях, не имеющих деловой цели:
    • критерии для определения наличия/отсутствия деловой цели операции;
    • кто и когда должен обосновывать «деловую цель»?
    • взаимосвязь между данной корректировкой и другими корректировками в операциях с нерезидентами.
  • «Годовые» корректировки, в том числе те, что начнут применяться с 2021 года

    • «Процентные» по кредитам, займам:
    • критерии, по которым определяется необходимость корректировки финрезультата
    • проценты по каким задолженностям подлежат возможному исключению из налоговых расходов
    • новый порядок расчета суммы корректировки
    • Корректировки при экспорте товаров/работ (услуг) нерезидентам с особым статусом
    • Приобретение товаров/работ (услуг) у нерезидентов и выплата нерезидентам роялти: внесение изменений в НКУ о годовом применении корректировок по этим расходам
  • Закон «О противодействии легализации…» и его организационно-учетные последствия
  • Увеличение «пороговой» суммы для финмониторинга:

    • влияние на валютные экспортно-импортные операции;
    • снятие с валютного контроля «незакрытых» операций, применение штрафных санкций;
    • расширение возможностей для расчетов с нерезидентом платежной картой (в том числе в загранкомандировке).
  • Ограничения при проведении наличных расчетов:

  • на какие операции не распространяются нововведения/ограничения;
  • что такое «предварительная верификация» и как она осуществляется;
  • перечисления «с карты на карту». В каких пределах возможно осуществлять;
  • операции у ФОП: что необходимо изменить в работе с полученной выручкой.

Вартість семінару:

  • 1500 грн. (без ПДВ).
  • Знижки за 2-х учасників - 5%
  • Знижки за 3-х учасників та більше - 10%
  • Знижки постійним клієнтам.

У вартість входить:

  • До ДНЯ бухгалтера для ВАС індивідуальний подарунок!!! участь у on-line семінарі 4-6 годин навчання та консультацій
  • індивідуальні консультації
  • відповіді на запитання, що Вас цікавлять (надіслані заздалегідь)
  • (під час та по закінченню вебінару ви зможете поставити питання експертам та отримати розгорнуті відповіді на прикладі ваших кейсів)
  • ЕКСКЛЮЗИВНІ добірки матеріалів

Місце проведення:

Онлайн/Семінар

Час проведення:

09.00 - 09.30 реєстрація
09.30 - 17.00 лекція семінару та його закінченя

Нехай всі ваші проекти будуть успішними!

Тeл. (044) 587-63-00 Моб. (097) 549-18-83
Реєстрація

Реєстрація на подію закрита

Тeл. (044) 587-63-00

Моб. (097) 549-18-83

Найближчі заходи:

Реєстрація на семінари