Замовити дзвінок

Залиште заявку, наш менеджер зв'яжеться з вами найближчим часом.

БЛОКИРОВКА НАЛОГОВЫХ НАКЛАДНЫХ ПО-НОВОМУ НДС, НАЛОГ НА ПРИБЫЛЬ, НДФЛ: ПРАКТИЧЕСКИЕ ВОПРОСЫ ИСЧИСЛЕНИЯ И УПЛАТЫ В 2019 ГОДУ.

Доповідачі:

МИЛОН-КОЗЛОВА МАРИНА Евгеньевна
Реєстрація

Програма семінару:

НАЛОГ НА ДОБАВЛЕННУЮ СТОИМОСТЬ

  • Блокировка НН по-новому: обзор важных изменений

    • Известные правила
    • Домониторинговая проверка
    • Как проводят мониторинг
    • Прочие нововведения
  • ЗАПОЛНЯЕМ  НН и РК:
    • Группировка корректировок и кодировка причин корректировок
    • Возврат оплаченного товара: период и порядок корректировки НДС
    • Ошибочно зарегистрировали налоговую накладную на «неплатника». Как исправить ошибку?
    • Дата составления РК на исправление ошибок
    • Правила «обнуления» ошибочных НН
    • Дата и порядок регистрации покупателем минусового РК
    • Неточности в обязательных реквизитах НН: последние разъяснения контролеров относительно «несущественности» тех или иных неточностей
    • «Объединение» и «дробление» поставок для составления НН: мнение налоговых органов
  • Начисление НО  согласно п. 198.5, 199.1 НК: 

    • В какой момент нужно начислить НО?
    • Можно ли не начислять НО  согласно п. 198.5 НК, если НК не отражался?
    • База н/о, Особенности оформления НН,
    • Корректировка компенсирующих НО. Практические ситуации.
  • ОСОБЕННЫЕ ОПЕРАЦИИ В УЧЕТЕ:

    • Учет «курсовых разниц», возникающих при «привязке» цены к валютному эквиваленту. Как корректно оформить документы.
    • Уступка права требования и перевод долга: НДС-учет, бухгалтерские проводки.
    • Гарантийные платежи и НДС.
    • Списание ОС и запасов. Будет ли НДС. Мнение ДФС.
    • Нужно ли начислять НДС при передаче объекта аренды с улучшениями? Какая база? Как можно доказать отсутствие НДС в данной ситуации?
    • Бесплатная раздача товаров и НДС. Когда раздача будет хоздеятельностью? Что нужно оформить?
    • Получение компенсации за поврежденный товар. В каких случаях возникают обязательства по НДС, на кого и когда составлять налоговую накладную
    • Отсутствие ТТН и реальность операции. Судебная практика.
    • Как влияет доначисления налога по результатам документальной проверки: недоимка, штраф, пеня

НАЛОГ НА ПРИБЫЛЬ

  • Обзор изменений 2019 г.
  • Форма, сроки сдачи декларации за полугодие 2019 г., сроки оплаты налога.
  • Состав ФО, которую необходимо подавать в налоговые органы
  • Построчный алгоритм заполнения основной части декларации.
  • Убыточная декларация – можно выйти на прибыль «законными» методами? Перенести расходы? Задействовать 39 счет? Списать сразу на 44? Или есть другие методы?
  • Приложение РІ к декларации по налогу на прибыль в деталях:
    • «Амортизационные» корректировки.
    • Безнадежная задолженность в консультациях ДФС (ситуации и их решения). Когда долг можно считать безнадежным
    • Переоценка товаров, готовой продукции (положения НКУ и позиция ГФС).
    • «Импортные» корректировки. 
    • Возвратная финпомощь и доход от дисконтирования. Контраргументы на слова налоговиков.
    • Безвозвратная финансовая помощь и бесплатные передачи – новые объекты корректировок.
    • Курсовые разницы по займам от учредителей: расходы / доходы или дополнительный капитал. Подход налоговиков и учетная суть.
    •  «Нерезидентские» проценты. Порядок переноса неучтенных процентов в следующий отчетный год
  • Порядок исправления ошибок, допущенных при составлении декларации. Выбор наиболее удобного варианта исправления в зависимости от сути ошибки
  • Запоздалые первичные документы и отражение затрат в периоде возникновения. Как операцию учесть в том отчетном периоде в котором она произошла, когда документов не имеется? Что для этого нужно прописать в приказе об учетной политике?
  • НДС – особый объект бухгалтерского учета.
  • Отражение в декларации суммы налога на прибыль, доначисленного по результату проверки. В каких случаях доначисленный налог отражается, а в каких нет.
  • Валютные изменения-2019:
    • Сроки расчетов за экспорт-импорт: новый надзор
    • Незначительная сумма («150 тыщ») и дробление операции
    • Купля-продажа валюты: правила — новые, учет — старый.

НДФЛ,ВС и ЕСВ

  • «Кредитовый подотчёт»  – налоговики сопротивляются.
  • Новые правила обеспечения работников спецодеждой. Изучаем в т.ч.  в целях связи расходов на спецодежду с хоздеятельностью в избежание НДФЛ и налоговых обязательств по НДС
  • Необлагаемые выплаты  в 2019 г.
  • НДФЛ, ВС и ЕСВ доначислили при проверке: как отразить в учете и отчетности
  • Варианты использования авто работника: аренда, компенсация по заявлению, ссуда.

 

Вартість семінару:

  • 1700 грн. (без ПДВ).
  • Знижки за 2-х учасників - 5%
  • Знижки за 3-х учасників та більше - 10%
  • Знижки постійним клієнтам.
  • Знижка при реєстрації через сайт: 3%

У вартість входить:

  • відповіді на запитаняя (в т.ч. індивідуальні та надіслані заздалегідь)
  • ексклюзивні аналітичні матеріали
  • обід в ресторані
  • кава-брейки
  • набір ділових аксесуарів
  • сертифікат
  • Кожен учасник отримає бухгалтерський комплект документів

Місце проведення:

м.Київ (ст.м. «Майдан Незалежності») Готель "Козацький" Конференц-зал

Час проведення:

09.00 - 09.30 реєстрація
09.30 - 16.00 лекція семінару та його закінченя

Нехай всі ваші проекти будуть успішними!

Тeл. (044) 587-63-00 Моб. (097) 549-18-83
Реєстрація

Заявка на семінар

Найближчі семінари:

Реєстрація на семінари