ЗВІТНІСТЬ ЗА 1-ШЕ ПІВРІЧЧЯ 2021 РОКУ: ПДВ, ПОДАТОК НА ПРИБУТОК, ЄСВ, ПДФО, ВЗ. ОСТАННІ ЗМІНИ ТА ПРАКТИЧНІ РЕКОМЕНДАЦІЇ

Доповідачі:

Мілон-Козлова Марина Євгенівна
Мілон-Козлова Марина Євгенівна
Реєстрація

Програма вебінару:

В зв”язку з великою кількістью бажаючих, додаткова дата  вебінару 13 липня 2021 року

Бенефициары-2021: что, когда и как? (Приказ МФУ от 09.03.2021 г. № 163)

• Актуализация данных – зачем ?
• Кто должен подать информацию о бенефициарах?
• Кто не подаёт информацию о своих КБВ?
• В какой срок следует подать такую информацию?
• Кто такие бенефициары?
• Какие документы следует подать для подтверждения сведений?
• Что такое структура собственности?
• Куда и как подавать?
• Когда и что ещё нужно будет подавать?
• Есть ли ответственность за неподачу сведений о КБВ?

ПДВ. НАСУЩНІ ПИТАННЯ БЛОКУВАННЯПН / РК

  • За якими критеріями податкова найчастіше визнає платника ризиковим?
  • Як позбутися статусу ризикового платника?
  • Таблиця даних платника, або як подати, щоб «піддати»?
  • Заблокована ПН / РК: що робити і що буде, якщо нічого не робити
  • Приклад Пояснення при розблокуванні ПН / РК
  • Розблокування ПН / РК і Σ Перевищення
  • Блокування ПН при покупці у неплатника
  • Як можна уникнути блокування ПН / РК за критерієм ризиковості операції № 1?
  • Як уникнути блокування РК на «-« за критерієм ризиковості операції № 5?
  • Як уникнути блокування РК на «-« за критерієм ризиковості операції № 6?
  •  ПН розблокували після 1095 днів, що з податковим кредитом

ПДВ VS ПОДАТКОВА НАКЛАДНА / РК

  • Контрагента визнали «скрутчиком»: доля податкового кредиту
  • Самостійна перевірка контрагента: як провести і навіщо вона потрібна
  • Реєстраційний лімит від помилкової ПН
  • Помилка в коді УКТЗЕД: чи є право на податковий кредит?
  • Одиниця виміру послуг в ПН: «послуга», «грн», штуки …
  • Ремонтні роботи та номенклатура в ПН
  • ПН і первинка відрізняються на копійки: бути чи ПК?
  • Товар один, а найменування різні: як визначити назву в ПН, щоб не потрапити під фіктивну операцію
  • Як скласти ПН на мінімальну базу
  • Зміна назви платника ПДВ: як скласти ПН / РК
  • Дата експорту для ПДВ: як уникнути суперечок
  • Визначаємо дату складання РК в різних ситуаціях
  • Виправлення помилки в ІПН покупця
  • Помилка в ставці ПДВ: виправляємо

ПДВ. АКТУАЛЬНІ ПИТАННЯ – ПОТРІБНІ ВІДПОВІДІ!

  • Як передати в Е-кабінет заяву про повернення помилково / або надміру сплачених зобов’язань
  • Як списати ОС в залежності від причини
  • Продаж ОС (в тому числі за мінімальними цінам)
  • Гарантійні платежі при оренді – коли з ПДВ, коли без ПДВ
  • Дегустації, безкоштовні Вимоги роздачі в рекламних цілях. При якіх условиях можливо уникнути нарахування податкових зобов’язань з ПДВ
  • Уцінка невикористаних та списання зіпсованіх товарів – ПДВ облік
  • Компенсація за пошкоджене майно і ПДВ
  • Коригування ПДВ при списанні безнадійної заборгованості
  • Як у декларації з ПДВ відображаються послуги, отримані від нерезидента
  • Як у декларації з ПДВ відображаються обсяги товарів, звільнених від н / о
  • Запит від фіскалів: неоплачене від’ємне значення з терміном 1095 днів
  • Діючі розміри штрафів, «самоштрафу» по ПДВ в період карантину

ФІНЗВІТНІСТЬ ЗА I ПІВРІЧЧЯ 2021: ЩО ПОТРІБНО ЗНАТИ

  • Хто (не) зобов’язаний подавати проміжну ФО? Терміни подачі ФО
  • Обов’язковий аудит ФО: актуальні питання
  • Коли з ф. № 5 потрібні розгорнуті примітки
  • Спосіб подання ФО разом з аудиторським звітом
  • Хто, коли, куди повинен звітувати в форматі iXBRL?
  • Які кроки необхідно зробити для подачі ФО в форматі iXBRL?

 ДЕКЛАРАЦІЯ З ПОДАТКУ НА ПРИБУТОК ЗА I ПІВРІЧЧЯ 2021

  • Терміни подачі та сплати, форма декларації
  • Декларація по прибутку подається тільки за підсумками року: як визначити суму податку на прибуток в проміжній ФО?
  • Якщо необхідна податкова різниця відсутня в Додатку РІ
  • «Проблемна» первинка: як відображати операції в обліку?
  • Суди про дійсність первинних документів і / або операцій
  • Термін для штрафування в 1095 днів – нюанси, про які слід пам’ятати
  • Відсутність наказу про облікову політику: чи є ризики?
  • Встановлення критеріїв суттєвості в Обліковій політиці: як це впливає на фінансову звітність
  • Електронний акт Надання послуг: оформлення, Підписання, відображення в обліку
  • Підписання ПЕРВИННА документів, коли посадова особа у відпустці

ДОДАТОК РІ – ЩО ВРАХУВАТИ ПРИ ЗАПОВНЕННІ

  • Як правильно перенести в декларацію від’ємне значення минулих років
  • Як розрахувати суму пільги з податку на прибуток
  • Списання безнадійної дебіторки за рахунок РСД, без РСД – податкові різниці
  • Карантин і строки позовної давності
  • різниці, що виникають при формуванні забезпечення
  • «Штрафні» коригування фінансового результату
  • Безкоштовні товари, послуги: отримані та надані, що буде з податковими різницями
  • Ліквідаційна вартість ОЗ дорівнює нулю: коли можна?
  • пришвидшити амортизацію як законний варіант Збільшення витрат
  • Чи можна застосувати прискорену амортизацію для поліпшень орендованого майна?
  • Орендодавцю передані поліпшення з прискореною амортизацією: як це вплине на податковий облік орендаря?
  • Бухгалтерська дооцінка як механізм збільшення чистих активів
  • Операції з невиробничими ОЗ
  • Ремонт ОЗ – пробіжка за обліковими питаннями
  • Витрати на утримання автомобілів (шляхові листи, норми витрат ПММ, оренда)
  • Дисконтування: про що важливо пам’ятати

ОБ’ЄДНАНИЙ ЗВІТ по ЄСВ, ПДФО / ВЗ: ВІДПОВІДІ НА ЗАПИТАННЯ

  • На прикладах як виправити помилки в старій і новій звітності з ПДФО / ВЗ / ЄСВ
  • Штрафи за помилки у звітності
  • «Порожні» додатки до об’єднаної ЄСВ-ПДФО / ВЗ-звітності: подавати чи …?
  • Лікарняні в 4ДФ: якщо фінансування затримують. Приклад Заповнення 4ДФ
  • 4ДФ: якщо є неуповноважений підрозділ або оренда землі
  • Об’єднаний звіт: «довідковій»: терміни надання, приклади заповнення

ЗАРПЛАТНІ ПОДАТКИ (ПДФО, ЄСВ, ВЗ) в різних ситуаціях

  • Розвозка співробітників на роботу / з роботи – витрати, ПДВ, зарплатні податки
  • Оплачуємо працівникові тестування на COVID-19: що з ПДФО, ВЗ, ЄСВ?
  • Цільова і нецільова благодійна допомога: кому, в якій сумі виплачується, назва виплати як застава не нарахування ПДФО, ВЗ і єдиний соціальний внесок.
  • Використання майна фізособи: Виплата оренди або компенсації (як вибрати оптимальний варіант). Юридичне оформлення, витрати (в т.ч. пов’язані з обслуговуванням майна)
  • Подарунки співробітникам / Не працівників: як обкладати і враховувати
  • Путівка: видаємо з розумом
  • Фірмовий одяг для працівника: коли доходу не має
  • Чи включається в н / о доходу сума боргу, яка анульована кредитором

Вартість вебінару:

  • ВАРТІСТЬ УЧАСТІ ВЕБІНАРА 1350,00 грн. (без ПДВ)

У вартість входить:

  • У вартість включено:
  • Надається підбір ексклюзивних слайдів в друкованому вигляді (доставка Новою Поштою)
  • Підключення та інтерактивна участь у вебінарі (при наявності у вас мікрофона і відео-камери можливість прямого спілкування з лектором

Місце проведення:

Онлайн/Семінар

Час проведення:

17 Червня
09.00 - 10.00 реєстрація
10.00 - 15.30
Онлайн Конференція та його закінченя -

Нехай всі ваші проекти будуть успішними!

Тeл. (044) 587-63-00 Моб. (097) 549-18-83
Реєстрація

Реєстрація

СемінарВебінар

Найближчі заходи:

Реєстрація на семінари