Підготовка до здачі звіту за 9-ть місяців 2021 року. Податок на прибуток, ПДВ, ПДФО. Фінзвітність. Основні засоби, оренда

Доповідачі:

Самарченко Олена Романівна
Самарченко Олена Романівна
Реєстрація

Програма вебінару:

Літньо-осінні зміни законодавства та звітність за 9 місяців 2021 року:

БУХОБЛІК, ПОДАТОК НА ПРИБУТОК

 (Наказ № 317 Мінфіна яким внесено зміни до форми декларації з податку на прибуток)

  1. Додано новий рядок 7.1, у якому можливо відобразити інформацію щодо постійного представництва / відокремленого підрозділу, через який нерезидент здійснює діяльність в Україні (відповідно до змін до пп. 133.2.2 та пп. 144.7 ПКУ). У виносці зазначено, що у разі здійснення нерезидентом діяльності на території України через постійне представництво зазначається код за ЄДРПОУ такого постійного представництва. А якщо нерезидентом здійснюється діяльність через неакредитований відокремлений підрозділ, зазначається ідентифікатор об’єкта оподаткування згідно з повідомленням про такий об’єкт оподаткування, поданим до контролюючого органу відповідно до вимог п. 63.3 ПКУ.
  2. Внесено зміни у додатках:

додаток ПН

додаток PI

додано нові різниці, на які зменшується фінрезультат до оподаткування.

додаток АМ – після рядка А17 доповнено рядком КП наступного змісту: «Капіталізовані проценти, включені до собівартості необоротних активів (підпункт 138.3.2 пункту 138.3 статті 138 розділу III Податкового кодексу України).»

Який перший період звітування за оновленою формою.

Первинні документи:

Бухоблік, податок на прибуток

  • зміни в складанні (відносно обов’язкових реквізитів);
  • роз’яснення податківців щодо складу первинних документів в операціях постачання товарів
  • Нові правила оформлення внутрішніх (і не тільки) документів підприємства
  • Врахування в податковому обліку «негосподарських» витрат
  • Питання трансфертного ціноутворення в узагальнюючих консультаціях
  • Оподаткування доходів нерезидентів, прирівняних до дивідендів
  • Виправлення помилок в декларації, зокрема, відносно незастосування коригувань
  • Зміни в форму декларації з податку на прибуток

Податок на додану вартість

  • Податкові накладні, виправлення помилок, допущених в податкових накладних та/або розрахунках коригування
  • Часткова оплата однієї номенклатури товарів, постачання іншої номенклатури: як правильно складати податкові накладні. Позиція ДПС
  • Реєстрація податкових накладних під час зміни керівника
  • Відображення податкового кредиту без податкової накладної. Як відображати суму ПДВ, по якій немає права на податковий кредит
  • Надання майна в довгострокову оренду: коли визнавати дохід та податкові зобов’язання з ПДВ
  • В черговий раз про звільнення від ПДВ: COVID-товарів: коли саме застосовується пільга, та що робити з неправомірно нарахованим ПДВ?
  • Визначення бази оподаткування при наданні послуг: коли це звичайна ціна, а коли – ціна придбання
  • Договір факторингу, формування податкових зобов’язань та податкового кредиту з ПДВ

Повернення переплат з ПДВ

Виправлення помилок в звітності з ПДВ, зокрема:

  • в додатку 1 до «старої» форми декларації
  • в додатку 6 при донарахуванні «умовних» зобов’язань з ПДВ
  • в додатку 5 нової форми декларації (або в додатку 6 старої форми) при відображенні «неоподатковуваних» операцій
  • в додатку 2 при «розшифровці» від’ємного значення ПДВ
  • зайво нарахована сума «самоштрафу»

ПДФО, військовий збір

  • Застосування «підвищуючого» коефіцієнту при розрахунку відпускних 
  • Проведення рекламних та/або корпоративних заходів:
  • чи необхідна підприємству «алкогольна» ліцензія
  • чи повинно підприємство утримувати податки з фізосіб
  • Нові правила розрахунку середньої заробітної плати при нарахуванні премій
  • Перерахування ПДФО при наявності працівників, що працюють віддалено 
  • Виправлення помилок в звітності з ПДФО, в тому числі помилок:
  • допущенних в «старих» формах звітності;
  • при поданні звітності за відокремлені підрозділи
  • Добровільне декларування доходів фізосіб: кого це стосується, як здійснюється, податкові наслідки

Загальні питання обліку

  • Купівля іноземної валюти: останні зміни
  • Перерахування податків «не на той» код бюджетної класифікації. Податкові наслідки та судова практика вирішення суперечок з податківцями
  • Надання платниками податків документів в електронній формі при проведенні перевірки (аналіз змін, внесених в затверджений порядок)

Що ви отримаєте від семінару:

  • відповіді на запитаняя (в т.ч. індивідуальні та надіслані заздалегідь)
  • ексклюзивні аналітичні матеріали

Вартість вебінару:

  • ВАРТІСТЬ УЧАСТІ ВЕБІНАРА 1350,00 грн. (без ПДВ)
  • У вартість включено:
  • Підключення та інтерактивна участь у вебінарі (при наявності у вас мікрофона і відео-камери можливість прямого спілкування з лектором
  • Ексклюзивні добірки матеріалів
  • 2700,00 грн  (без ПДВ) ВАРТІСТЬ УЧАСТІ СЕМІНАРА ОДНОГО СЛУХАЧА
  • Кількість місць в залі обмежена, Ваша бронь підтверджуються оплатою
  •   Прохання реєструйтесь заздалегідь
  • (Всі вимоги карантинного режиму обов'язково будуть дотримані, зал на 345 м.кв. відстань 1,5 метрів між слухачами) кількість місць в групі обмежена

У вартість входить:

  • ДЛЯ УЧАСНИКІВ У ВЕБІНАРІ:
  • підключення та інтерактивна участь у вебінарі (при наявності у вас мікрофона і відео-камер можливість прямого спілкування з лектором
  • консультації (в т.ч. індивідуальні) експертів
  • відповіді на індивідуальні запитання надіслані заздалегідь
  • ексклюзивні добірки матеріалів та презентаційні матеріали
  • кожен учасник отримує бухгалтерський комплект документів (заздалегідь приславши нам вашу поштову адресу)
  • ДЛЯ УЧАСНИКІВ СЕМІНАРУ (в залі):
  • обід в ресторані
  • кава-брейки вранішня кава, чай
  • можливість живого спілкування зі спікерами та колегами, обмін досвідом
  • консультація експерта
  • тів (в тому числі індивідуальна)
  • набір ділових аксесуарів
  • кожен учасник отримує бухгалтерський комплект документів

Місце проведення:

Слухаємо семінари зручно дома

Час проведення:

23 Вересня
10.00 - 16. лекція семінару та його закінченя

Нехай всі ваші проекти будуть успішними!

Тeл. (044) 587-63-00 Моб. (097) 549-18-83
Реєстрація

Реєстрація

СемінарВебінар

Найближчі заходи:

Реєстрація на семінари